管理会计岗位职责与工作内容【经典20篇】

1、工程土建类或相关专业专科及以上学历，持有物业管理师证书;

2、熟练办公(cad)软件，5年以上工程项目及相关管理工作经验，掌握工程项目土建、设施设备安装、装饰类工程等专业标准、技术特性;

3、具有高度责任感和严谨务实工作态度;良好的团队合作和学习能力;

4、具有物业管理实践经验和良好业绩，熟悉办公楼业态物业管理，熟悉消防、 安全保卫、清洁、绿化、工程等行业法规和工作规范

5、熟悉质量管理体系等相关管理体系的建立和运行;

6、对所在物业管理项目区域的物业管理服务活动实施全程管理，确保其各项服务工作达到标准化、规范化、程序化、专业化的目标

7、制定物业管理服务年度工作计划、财务预算和决算;

8、开展日常管理工作，负责对物业管理服务质量体系的考核与评审;

9、定期召开物业管理工作会议，制定工作报告，沟通处理重大事件;

10、定期对业户进行拜访，听取业主、使用人的意见和建议，对业户投诉情况的处理结果进行回访，做好回访记录，统计并总结;

11、制定、整理各类报表和物业经营、管理信息，供公司管理决策参考。

职责：

1、根据公司财务制度规定及国家相关政策法规要求，负责全盘账务处理

2、负责月度、季度税务申报及复核工作，做好年度汇算清缴;

3、定期核对往来账款，及时清算应收应付款;

4、按规定提供编制及复核各类财务报表和公司内部报表;

5、负责公司合同的统计、确定及跟进收付款进度;

6、负责公司对外税务、统计及工商局的财务相关工作;

7、妥善装订保管财务帐簿，会计资料，保守财务秘密;

8、负责协助财务经理对公司经营计划、预决算编制及财务收支执行情况汇编;

9、做好与公司其他部门的沟通与配合;完成领导交待的其他工作任务任职要求：

任职要求

1、相关专业专科及以上学历，4年以上财务及操作经验，且要有会计从业资格证;

2、有软件、互联网行业工作经验;

3、系统掌握国家财经法律、法规、规章和方针、政策，了解国际财务、会计通则;

4、精通办公软件及财务软件的使用;

5、认真细致，爱岗敬业，吃苦耐劳，有良好的职业操守，善于业务汇报和沟通。

职责：

1、负责编制公司年度技改、技措、基建项目实施计划和资金使用计划。

2、负责编制公司技改、技措、基建项目的招标文件、招标安排及合同拟订工

作。

3、负责对技改、技措、基建项目的实施工作进行检查落实。

4、参与项目验收，并对验收资料进行收集、整理、归档。

任职要求：

1、教育背景：工民建专业大学专科以上毕业。

2、专业技能要求：能看懂土建施工图纸;能解决工程施工中遇到的技术问题;具备一定的组织和协调能力。

3、专业经历要求：应有五年以上实践工作经验，从事相关工程技术管理工作三年以上

4、相关知识经验要求：了解土建施工基本知识。

1、在财务部长的领导下,负责公司的会计核算工作,承担相应的财务管理职责。

2、贯彻执行国家会计法规和集团、本公司制定的会计制度及实施细则。

3、负责设置核算帐薄体系,协助仓管、售后服务、业务等其他部门建立必要的台帐。

4、规范会计基础工作和核算流程,认真审核原始凭证,正确编制记帐凭证,准确登帐。

5、依据经营授权书和其他管理制度实施财务监督,对超权限的,在得到相应授权单位书面批准后方可办理财务手续。

6、及时进行入库单和采购发票的核对,按规定进行存货和销售成本核算。月末,在财务主管的组织下,进行存货盘点和帐帐、帐实核对工作,对差异事项及时作出处理。

7、负责往来款项的对帐并加强欠款的催收工作。

8、严格费用单据的`审核, 按规定进行费用控制。规范费用业务的帐务处理,开展费用分析。

9、按公司核算制度规定进行固定资产折旧、福利费、工会经费、教育经费、预提费用、及各项准备的计提,以及待摊费用的摊销。

10、根据公司会计制度规定准确进行公司利润和分产品损益的核算,不得人为调节利润。

11、及时编制本部会计报表报送集团,并负责编制公司的合并报表。

12、依法进行税务事项的会计处理和纳税申报工作,严格增值税发票的管理。

13、负责会计凭证、帐簿、财务会计报告和其他会计资料等会计档案的管理工作。

一、目的

3、优服劣汰,增加危机意识:轮岗推行是能都上、劣者下,推动员工工作态度端正,工作能力提升。

4、激励员工,创造职业宽度:使员工在工作范围上视野更宽,适应能力更强,最终能找适合自己的岗位,人尽其用。

二、意义

加强岗位轮换管理工作的计划性、组织性、可行性和科学性。员工岗位轮换根据管理工作相关流程,使岗位轮换有制度可依,更好的指导员工岗位轮换管理工作,特制订本制度。

三、适用范围

本制度适用后勤与基建处全体轮岗员工。

成立岗位轮换领导工作小组,由后勤与基建处领导及各部门主要负责人组成,主要负责岗位轮换计划的决策、执行与监督等工作;工作小组负责制定、提交岗位轮换计划,并执行轮岗计划,反馈轮岗工作中存在的问题,提出改进意见。

后勤与基建处范围内所有人员均属于轮岗范围,由岗位轮换工作领导小组制定轮岗总体工作计划,统筹安排,合理配置,分步骤实施轮岗计划。

1、特定岗位实行定期轮岗。

特定岗位包括采购、质检、工程、仓储等,具体岗位由工作领导小组审议确定。

2、安排有发展潜质人员进行系统的轮岗。

根据关键岗位人才需要,对表现优秀的后备人选进行系统的轮岗安排,由各部门提交关键后备人员轮岗计划,报轮岗领导小组批准后执行。

3、个人申请。

员工个人可根据自身工作情况,结合后勤与基建处发展需要,申请岗位轮换;申请条件为在现岗位上工作两年以上且上年度考核合格及以上。

4、主管以上岗位人员在同一岗位连续工作五年以上且未得到晋升者必须进行轮岗。

1、不能对岗位轮出和轮入部门的工作产生较大影响。

2、有利于参与岗位轮换的人员提高自身综合素质及工作绩效。

1、部门内部轮岗

部门负责人根据轮岗岗位的工作内容、强度及复杂度确定轮岗时间,报岗位轮换领导工作小组。小组根据岗位工作说明书及工作定额要求提出审核意见,做出缩短或延长岗位轮换时间,报后勤与基建处领导批准。

2、跨部门轮岗

轮岗相关部门负责人根据需轮岗岗位工作内容、复杂度及需轮岗人员的知识、经验、能力确定轮岗时间,岗位轮换领导工作小组审核。领导小组根据岗位工作说明书、工作定额要求以及需轮岗人员的以往的绩效考核成绩提出审核意见,做出缩短或延长岗位轮换时间,报领导批准。

1、召开部门会议

每年度12月初旬,由各部门负责人组织召开部门会议,总结本年度本部门岗位轮换工作实施情况,评价本年度岗位轮换效果,提出相关的意见及改进措施,决定下一年度本部门岗位轮换人员及人数。

2、召开轮岗领导工作小组会议

每年根据需要召开轮岗领导工作小组会议,会议内容包括回顾本年度岗位轮岗实施情况及效果评价,提出相关的意见及改进措施,同时做好下一年度各部门轮换工作计划,最后汇总下一年度岗位轮换工作计划,报处领导批准实施。

3、填写工作业务写实表

需轮岗的人员需要填写工作业务写实表,要对本岗位工作作出详细的业务写实,包括本岗位工作的程序、流程、需要注意的问题,为岗位轮换做准备,填写完毕后需部门负责人审核签字。

4、制定岗位轮换计划,组织轮换前的培训

轮换前应按计划进行人员培训。培训计划要根据轮岗人员的实际情况和业务能力来进行,让员工对新岗位的规章制度、工作内容、工作性质和要求、基本操作程序和规范等都有初步的了解,使其能很快适应新的工作岗位。同时,要按计划进行测试,考察其承接新岗位的业务能力。

5、做好工作交接工作

需轮岗人员的工作交接一定要彻底,防止因交接不彻底出现工作不能衔接或不连续的现象,保证工作顺利进行,轮岗部门负责人对交接工作负有指导和监督责任。

6、考查轮岗结果

各部门负责人对到本部门轮岗的人员进行轮岗工作考查,并进行评价。短期轮岗结束后,轮岗人员按计划回到原工作岗位。

轮岗过程,效果不好或者出现不良现象,由后勤与基建处负责处理。

要不断总结经验和完善轮岗体系,以达到轮岗管理的最佳效果。

1协助项目经理管理项目点各项保洁工作，严格贯彻执行公司上级的指示，，对属下员工的安全作业、工作质量、物料消耗、设备维修保养等;

2、合理安排工作，检查各班交接情况，掌握各班工作状态及工作质量;

3、对本项目的行为规范，业务技能、遵章守纪、礼貌服务等方面进行培训，不断提高员工素质和服务技能;

4、加强与客户的沟通和联系，树立整体质量服务意识，定期做好客户满意度调查;

5、加强岗位巡视，合理安排人员，做好监督和检查工作;

6、要求员工安全作业，注意安全用电，做好防火防盗工作，消除事故隐患，发现问题及时整改;

7、指导员工正确使用仪器设备、工具和清洁剂，控制物料消耗，定期进行盘点，出现问题及时向上级汇报;

8、根据公司规定，做好本项目点员工招聘、培训、转正等工作，对员工的升职、奖励、处分提出合理化建议;

9、做好本项目点员工的考勤记录，员工档案资料的登记，入册、保管、上报工作;

10、完成直接上司交给的其他工作。

1、负责公司日常报销、核对审查、统计等工作；

2、能够处理税务、账册管理等会计工作；

3、能够办理银行结算等业务，及时进行账务登记；

4、负责固定资产、流动资金的管理；

5、负责会计核算，及时提供真实的会计核算资料；

6、审核年、季、月度各种财务会计报表；

7、现金及银行收付处理，制作记帐凭证，银行对帐，单据审核，开具与保管发票；

8、完成公司交办的其他事项；

9、负责与涉外部门进行沟通与协调，在公司允许范围内提供相关财务资料；

1、协助财务总监制定财务规划;

2、及时准确的向公司领导提供决策信息及建议，为公司重大决策服务;

3、负责公司总体税务筹划工作，复核各公司的税务申报和缴纳情况，负责年度所得税汇算清缴工作，与各对口税务机关保持经常的联络;

4、负责对公司财务及物资的帐实情况的监管，定期组织物资盘点工作;

5、定期编制各种 财务报表，按要求及时上报财务总监;

6、组织公司成本核算，提出成本控制指标的建议;

7、对日常各项费用开支报销单据进行审核，杜绝不合理的费用报销;

8、及时复核月度薪资结算表，保证薪资的按时发放;

9、协调本部门与其他部门的沟通、联络;

10、负责公司财务会计人员队伍建设，提出对下属人员的调配、培训、考核意见;

11、监督、指导直接下属人员的财务、会计工作并督促下属员工及时完成工作计划;

12、负责公司相关验证、审计、税务咨询等事宜;

13、完成财务总监交付的其他任务。

职责：

1、负责新产品调研、研发立项、临床前研究、临床试验、产品注册等工作的统筹安排和协调，执行并确保项目按计划完成推进;

2、负责产品临床前各类技术类试验方案制定，试验报告的审核等;

3、负责产品临床试验协调与确认相关工作，包括与医院科室、机构、伦理等负责人的沟通;

4、对外学术交流等事宜，支撑并拓展与重点医院相关负责人的沟通衔接;

5、拓展行业领域内专家的合作与交流，对内、对外演示沟通科研成果;

6、完成上级交办的工作任务。

基本要求：

1、全日制硕士或以上学历，医学、生化、检验、生物工程、药学等相关专业，生物材料相关专业优先;

2、3年以上医疗类产品研发经验，有三类植入医疗器械、三类有源产品研发经验者优先;

3、熟悉医疗器械相关法规，了解产品注册相关流程;

4、较强的沟通交流与书面表达能力，良好的英文听说读写能力;

5、优秀的组织协调能力，清晰的逻辑思维与分析判断力;

6、具有良好的职业道德，品行端正，无不良嗜好。

人力资源部工作职责机构职责

一、规章制度

1)落实执行相关法律和上级有关规定、制度;

2)负责制定公司内部管理制度并组织实施。

二、劳动用工

1)承办公司各部门的人员定编事宜，负责公司劳动定员的编制、劳动力的合理使用和平衡调剂工作，以最大限度的提高劳动生产率;

2)承办公司新招人员的录用和分配工作;

3)承办员工的内调、外调及临时用工等工作事宜;

4)承办员工劳动合同签订、续签和解除工作;

5)承办公司理解劳务派遣和部分员工人事代理工作。

三、工资、考核奖惩、选拔聘用

1)编制公司年、季、月度劳动工资计划并在批准后组织实施。按照上级规定，按时汇总各项统计报表，落实各项劳动工资政策;

2)做好工资月报、季报、年报工作;

3)审核办理员工的定级、调资进档事宜;

4)搞好干部和员工的考核、考察、选拔等管理工作，办理干部的聘用、辞聘和解聘工作;

5)严格执行公司《奖惩管理暂行办法》。

四、技术职称

1)承办公司各类人员技术职称的申报、审核工作;

2)审核办理职工的工种变更和技术等级变更事宜，承办公司技术职务评聘工作。

五、人事档案

1)负责人事档案的整理、归档及管理工作;

2)严格执行人事档案借阅管理制度。

六、培训教育

1)负责公司员工的教育和培训年度计划的制定和实施工作;

2)负责公司的培训需求的整理和汇总工作。

七、社会保险

1)负责保险工作计划的制定、实施;

2)负责保险事宜的审批工作;

3)负责保险基金的代扣代缴;

4)协助办理员工各种保险金申领事宜;

5)负责办理其他保险事宜。

八、安全生产

1)负责公司年度安全生产计划制定和实施过程的控制;

2)做好公司安全生产考核、检查、指导工作;

3)负责公司18001职业健康安全管理体系的实施推进工作;

4)做好公司年度安全生产考核评比工作。九、法制建设

1)负责公司适用性法律法规的收集、宣传工作，督促公司有关部室、单位贯彻执行;

2)做好公司普法工作;

3)做好公司涉诉案件的管理工作;

4)做好12.4法制宣传日工作。

十、退休人员管理工作

1)做好退休人员“政治、生活”待遇工作。

十一、其他事项

1)做好部门与上级、同级、下级沟通协调工作;

2)完成领导交办的其它工作。

一 日常成本核算工作

工作任务

1.审核原辅料入库单，填写单价，计算金额。

2.原辅材料领用，采用移动加权平均法核算(出库)成本。

3.按成本核算的内容、程序、方法，进行费用的归集和分配。

4.负责“生产成本”、“制造费用”等成本类科目的核算。

二 日常成本管理工作

工作任务

1.负责各类原辅材料的入库审核工作，并按财务制度规定督促库房管理部门认真执行材 料采购、验收入库制度。

2.依据采购申购单、进货票据、质量验收单、入库单，过磅单，审核采购数量、价格、 品种、供应商是否准确、符合要求;

3.做好材料的明细核算，并按收付单位、个人设置往来明细帐，负责应付账款的清理核 对工作，督促有关部门及时清理预付账款。

4.了解材料的储备情况，对滞留积压材料要分析原因，提出处理意见，对保管不善造成损失的要及时向分管领导汇报，作出处理。

5会同有关部门建立健全材料、动力、工时等消耗定额、原材料损耗率，做好成本管理的基础工作。

三 涉税业务的处理

工作任务

1.涉及增值税的，要正确计算进项税额并进行相应的会计处理。

2.严格按税务要求提请供货商开具增值税(专用)发票及其他发票。

3.期末提供增值税发票进项抵扣清单，送税务会计到税务局认定。

四 会计档案、资料管理

工作任务

1.经核对无误的进货单，按对应的电脑(进货单)编号，抄录归档。

2.与成本有关的会计凭证，经总账审核无误后期末统一装订成册。

五 期末盘点及报损、报溢单的处理。

工作任务

1.定期核对材料仓库帐和财务帐，期末参与原辅料、半成品实地盘点。

2.对盘盈、盘亏的品种，要查找原因，填写报损报溢单。

3.根据批准处理意见，对报损报溢单作相应的会计处理。

六 协助总账会计工作

工作任务

1.配合总账会计工作，统一编号，统一口径，统一归档。

2.协助总账会计进行期末进销存、生产成本、制造费用等的结转。

七 其他工作

工作任务

1、按时完成财务经理安排的其他工作。

2.参与财务学习与技能培训。

1、审核公司各项成本的支出，进行成本核算、费用管理、成本分析，并定期编制成本分析报表。

2、编制成本管理计划，提供成本资料，提出降低成本的控制措施和建议；

3、根据成本核算结果，完成各种产品的成本差异分析，及时、准确地向管理层提供经营成本数据，并提出改进建议；

4、负责完善公司成本核算，拟定成本中的料、工、费的.分摊依据及具体操作规范

5、统计、核对和分析来自各部门成本相关的数据，进行成本核算；

6、做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询和更新工作；

7、参与成本管理体系的建设，协助制定总体方案和实施办法；

8、负责成本目标落实中部门内外的协调和管理；

9、严格控制成本，促进增产节支，增收节支，提高企业的经济效益。

10、办理其他与成本计算有关的事项以及财务经理交付的其他任务。

1、 负责存货核算、项目台账核对与监督

2、 负责项目分库采购成本归集

3、 负责存货监盘、账实核对

4、 负责在建工程核算

5、 参与公司财务内部控制,防范财务风险(内部控制及风险管理)

6、 完善标准成本管理体系，做好成本差异分析，编制分析报告，为财务分析提供依据;

7、 基于公司会计政策，准确进行各类成本账务处理;落实与完善账务检查机制，推进成本核算流程优化;

8、 负责公司降成本专案的推动、管理和考核，对系统提出各类需求并跟踪审核优化系统;

9、 完成上级交办的其他工作

10、需提供离职证明。

职责

1、独立开展公司的全部财务工作，各种财务制度的订立完善，兼任部分hr的工作;

2、负责公司与银行、税务、外管局等相关部门的业务往来;

3、对报关业务熟悉。

4、生产成本核算。、熟悉进出口税务的申报。对外汇业务程序了解。

职位要求

1、会计相关专业，本科学历;有学位证。

2、3年以上工作经验;

3、认真细致，爱岗敬业，吃苦耐劳，有良好的职业操守;

4、思维敏捷，接受能力强，能独立思考，善于总结工作经验;

5、熟练应用财务及office办公软件;

6、具有团队良好的沟通能力;团队合作精神。

7、有会计初级及以上等级资格证书。

8、执行力强，抗压能力强，做事细心。

财务基础工作规范是财务工作最基础的部分，它对财务部门日常具体工作进行指导和解释。

一、 票据

1、 票据的种类：

(1) 外部取得的.原始发票;

(2) 公司自制的差旅费报销单;

(3) 公司自制的支出证明单。

2、 票据的报销要求：

(1) 外部取得的原始发票：要求填写齐全、字迹清晰，包括客户名称(填写陕西艺林实业有限责任公司)、服务项目、金额(大小写应一致)、收款单位盖章、日期。

(2) 公司自制的差旅费报销单：此报销单专为出差报销使用，后附出差火车、船、飞机等票据、住宿发票、写明出差天数、出差补贴、核出总报销金额。票面不允许有任何涂改。

(3) 公司自制的支出证明单：此支出证明单有两种用途，一种为对于确实无法取得原始票据的情况，填写此单据，经相关领导签字后，可以报销;另一种为对于一次报销，票据非常多的情况，使用支出证明单进行票据汇总。此票面不允许有任何涂改。

附 则

本规定由总经理办公会负责解释。

本规定自发布之日起生效。

第一章 总则

第一条 为加强本公司财务会计管理、规范会计工作，促进公司经营业务的发展，提高公司的经济效益，会计管理制度。根据《中华人民共和国会计法》、国家有关财务会计管理法规个公司章程的有关规定，结合本公司的实际情况，特制定本财务会计管理制度。

第二条 本制度主要包括岗位责任制度、预算管理制度、实物资产管理制度、原始记录管理制度、财产清查制度、计量验收制度、财务收支审批制度、成本核算制度、内部牵制制度、稽核制度、会计档案管理制度。

第二章 岗位责任制度

第一条 会计人员岗位责任制度，根据《规范》和公司的工作特点分为：财务总监、会计主管、出纳、审计。请认真执行。

第二条 财务总监岗位责任制度(散文阅读： )

(一)在董事长和总经理领导下，总管公司会计、审计、预算工作。

(二)负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准。

(三)制定和管理税收政策方案及程序。

(四)建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。

(五)组织公司有关部门部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益。

(六)监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议。

第三条 会计主管岗位责任制度

(一) 负责组织企业经济核算，对各项财务会计工作定期研究，布置、检查、总结，及时反馈经济运行动态，为企业经营决策提供重要信息。

(二) 认真贯彻执行财经法规，严格遵守财经纪律和各项规章制度，做到依法经营，照章纳税。协调好与银行、税务和有关单位、部门的工作关系。

(三) 制定本单位的财务会计制度，并不断地修订、完善、督促执行。

(四) 根据生产经营的发展和增收节支要求，组织有关人员合理核定流动资金定额，加强对流动资金和固定资产的管理。负责组织财会人员协同有关部门人员做好资金回收工作，确保计划内生产经营资金的供应，提高资金使用效果。

(五) 加强内部经济核算，搞好财务管理，做到财务清晰、账实、账证、账表、账账相符。各核算环节不出漏洞。按规定组织编制财务决算报表，编报财务状况说明书和税务申报表。

(六) 定期进行经济分析，充分运用会计资料，分析成本计划、资金计划和利润计划完成情况，提供可靠信息。预测经济前景，为领导决策当好参谋助手。

(七) 参加生产经营会议，参与重要经济合同、协议及其他经济文件拟定，加强事前监督，减少经济损失。

(八) 负责向财务总监报告财务状况和经营成果，审查对外提供的会计资料。

(九) 建立财务会计例会制度，总结布置财务工作。制定考核办法，定期对会计人员进行考核。重视会计人员的专业学习，提高会计人员的综合素质，并为会计人员职称考试创造条件。

(十) 完成财务总监安排的其他工作。

第三条 出纳员岗位责任制度

(一) 负责办理现金出纳和银行结算业务

严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据会计人员制作，并经过复核的收付款凭证上签章，并加盖“收讫”“付讫”戳记。没有会计凭证不得收付款。

库存现金(下班时)，不得超过银行核定的限额，超过部分要及时送存银行。不得以“白条”抵充库存现金，不准挪用现金，严禁签发现金空白支票。

严格控制签发空白转帐支票，如因情况确实特殊，必须签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位，款项用途，签发日期，规定限额，并由领用支票人在专设的登记簿上签章。逾期未用的空白转帐支票，要及时收回注销。不得将空白转帐支票交给其他单位或个人签发。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时，要立即向开户行办理挂失，如果造成经济损失，全部由负责人自负。

领用空白转帐支票时，必须持有经公司主管领导批准的支票领用单，一般一次只发一张，情况确实特殊，一次最多不得超过三张，并限十日内报销。凡是领用空白支票尚未报销(交回)完者，不得而知再发给空白转帐支票。

(二) 登记现金和银行存款日记账

根据已办完的收付款凭证，要每日逐笔顺序登记现金和银行存款日记账，并结出余额。现金的帐面余额要同实际库存现金核对相符。银行存款的帐面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制“银行存款余额调节表”，使帐面余额与对账单余额调节相符，对未达账款，要及时查询清理。

要随时掌握银行存款实际余额，不准签发空头支票。不准签法远期支票。不准将银行帐户出租，出借给任何单位或个人办理结算。

(三) 保管有关印章和空白支票

出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。但签发支票所使用的财务专用公章和有关人员私章要分开保管，不得一人兼管。

空白支票和空白票据必须严格管理，专设登记簿登记，领用或交接时要认真按规定办理手续。

(四) 负责编制报送资金收支日报表。完成领导交办的其他工作。

(五) 认真执行财经纪律和各项规章制度。协调好同银行的工作关系。

第四条 审计员岗位责任制度

(一)在处长领导下，认真积极的开展学校财务收支审计工作，向处领导负责并报告工作。

(二)熟悉有关财经和审计工作的法律、法规和学校规章制度。

(三)严守审计纪律，恪守审计职业道德。

(四)掌握会计、审计及其相关专业知识。

(五)负责处内办公室档案管理等日常事务工作。

(六)具体实施财务收支审计和审计专项调查。

(七)负责招标采购日常事务、收费立项、经济合同管理及所有审计资料的收集等工作。

(八)认真学习会计、审计业务知识，不断提高自身业务水平。

(九)完成处领导临时交办的任务。

第三章 预算管理制度

第一条 财务预算的原则：统筹兼顾，全面安排的原则;实事求是，综合平衡的原则;指标分解，责任到人的原则;提高效益，增收节支的原则。

第二条 财务预算的依据：

(一)依据国家方针，政策和市场发展变化情况。

(二)依据董事局确定的总体经营目标，经营策略和经营发展规划。

(三)依据公司确定的本年度的预算中的变化因素。(公司设备设施改变或扩大，经营规模调整、面积增减，经营品种增减变化，人员素质的提高和增减变化，员工的积极性。)

第三条 财务预算的权限：

(一)各经营单位按照公司年度预算的编制要求，认真编制财务预算，由综合业务部统一汇总报董事局批准。

(二)经批准的财务预算，各部门在实施过程中应遵照公司的审批预算执行。

(三)各部门如超预算开支，必须经董事会批准后方可追加预算。

第四条 财务预算的范围：经营预算;费用支出预算;利润预算;资本性支出预算;现金流量预算。

第五条 财务预算的基本方法

(一)财务预算的基本方法：

1、平均先进法：先求出该指标的平均数，再用公式：(先进数+平均数)/2，这类指标即大于平均数，又小于先进数，较为适用。

2、定率法：即用费用率指标控制经营单位变动费用支出的方法。

3、定额法：即用费用预算定额控制经营单位、管理部室费用支出的方法。

(二)财务预算指标的编制方法

各项指标的预算，要以经营计划为基础，费用支出本着勤俭节约的原则进行编制，采劝自下而上，再自上而下”的方式，反复测算综合平衡。

1、营业收入：在上年预计营业总额的基础上，结合当年国家政策市场形势变化，参照公司总体方案及本部门经营目标制定。

2、毛利率：依据上年本部门毛利率实现水平，参照市场变化以及国家确定的物价指数和公司总体方案确定的收益水平。

3、费用率：依据上年本部门费用率实际水平，参照公司总体确定的费用水平制定。

4、税金：依据上年本部门实际纳税情况，结合预算年度经营预计变化制定。

5、利润：依据上年本部门实现利润情况，结合预算年度各项预算指标变化和实际情况制定。

6、人数：按上年平均人数结合本年任务所需人数计算。

7、人均劳效：用含税营业收入额除以平均人数。

8、人均利税：用利润加增值税、营业税、消费税除以平均人数。

9、资金定额：由财务部根据各经营单位的任务，从实际出发给予核定，报总经理批准。

(三)财务部要设专人负责对财务预算的控制及检查。

第六条 财务预算编制程序

(一) 财务预算从当年10月份开始编制，每年10月份由公司财务部提出下一年度财务预算编制方案，统一布置上报的各种表格。

(二) 各经营单位会计部根据财务部统一的布置和要求，组织本部门编制各项预算，11月中旬，将预算草案(费用预算细目草案)上报。

(三) 11月30日前财务部汇总平衡，写出编制预算的文字说明，报公司高层审定。

(四)12月份上旬正式将预算安排情况及实现预算的措施报集团董事局批准，管理制度《会计管理制度》。

(五) 12月中旬前财务部将董事局批准的预算下达到各经营单位，将年度预算指标分解成月指标落实到最小核算单位，上报财务部，同时落实到班组或个人。

第七条 财务预算的执行

(一) 各经营单位要高度重视财务预算工作，要根据总体经营目标和本部门的实际情况，编制各项预算指标，制定实现目标的计划及措施，并在执行中加强监督和管理。

(二)财务预算一经批准，各经营单位都要严格遵照执行，不得随意超支，对超支预算的项目，需写追加预算报告，说明超支原因，报董事会批准后，财务部方可予以调整预算。

(三) 各经营单位的各项费用要严格按《财务预算管理制度》的标准执行。

第八条 财务预算的检查

(一) 月审核，费用会计要对各项支出进行审核。不仅审核其合理性，还要审核是否在预算范围内，对超预算开支一律不得报账。根据各经营单位的经营成果及费用对照检查预算执行情况，找出本月超支原因，制定改进措施，上报公司财务部。

(二) 季分析，每季度对财务预算执行情况进行重点、简要、全面地分析，或做专题分析。

(三) 年度终了，要对销售收入、毛利率、费用支出等情况进行详细分析。

第四章 实物资产管理制度

第一条 财产清查制度

(一)财产清查是根据账簿记录,通过对公司的各项实物、现金的实地盘点,对银行存款、往来款项的核对,确定各种财产、货币资金、往来款项的实有数,并查明账存数与实物数是否相符。财产清查一般包括:每年对财产物资进行的全面清查;对银行存款、未达账项,每月同银行的核对;各种债权、债务,每年年末进行定期核对;实物、现金保管人员办理移交时,进行的清查;财产物资发生非常损失时,进行的清查;上级主管部门、审计机关、司法部门、注册会计师根据国家有关规定,对公司进行的财产清查。

财产清查开始前,要建立财产清查领导小组,制定清查工作计划,明确清查范围，规定清查工作时间,确定具体工作人员的分工和职责,组织有关人员学习和掌握财产清查的政策、制度、内容和方法等

(二)财产清查的内容和要求

1、货币资金的清查

库存现金的清查。通过实地盘点的方法,确定库存现金的实存数，再与现金日记账的账面余额进行核对,以查明余缺情况。除查明帐实是否相符外,还要查明有无违反现金管理制度规定,盘点结束后,应根据盘点结果,及时填制库存现金盘点报告表,并由检查人员和出纳人员签名或盖章。对长款、短款情况,要进行分析,明确经济责任。

银行存款的清查采用核对法,即将开户银行对账单与本单位的银行存款日记账逐笔进行核对,以查明帐实是否相符,在清查过程中,查找双方未达账项的余额,并据以编制银行存款余额调节表,清除未达款项影响,以便检查双方有无差错,并确定银行存款实存数。

其他货币资金的清查,与银行存款的清查相同。

2、存货的清查

存货的清查是指对库存材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等的清查,清查方法主要采用实地盘点方法,首先将材料物资账簿上的数量、金额填在存货清查表上,然后根据账存数对材料物资进行实地盘点,帐实差额作为盘盈、盘亏,对盘盈、盘亏金额要分析产生的原因,做出单独说明。

3、固定资产的清查

固定资产的清查,采用实地盘点的方法,将固定资产明细账的记录情况与固定资产实物一一核对,包括明细账上所列固定资产的类别、名称、编号等,在清查中发现固定资产盘盈或毁损,还要查明该项固定资产的原值、己提折旧额等;如发现固定资产盘盈,要对其估价,以确定盘盈固定资产的重置价值、估计折旧等,据以编制固定资产盘亏、盘盈报告单。

4、应收、应付款项的清查

应收、应付款项的清查,包括应收账款、其他应收款、应付账款和其他应付款的清查,清查一般采用同对方核对账目的方法。

清查时,首先将各项应收、应付的往来款项正确完整地登记入账, 由财务部向往来单位发函证,如对方单位核对无误,应在函证上盖章后退发出单位;如对方发现数字不符,应在函证证明不符原因处签章并注明金额后退回发出单位，或者另抄对账单退回,作为进一步核对的依据。发出单位收到对方的回单后,对错误的账目应及时查明原因,并按规定方法加以更正,最后根据清查结果编制“往来款项清查报告表”。

(三)财产清查的方法

在财产清查过程中,主要清查方法有以下几种：实地盘点法，抽样盘存法，核对帐目法,就是对债权、债务通过信函询证或派人调查进行核对的方法，质量检查,就是根据各种财产的技术、范围对财产物资进行检查的方法。

(四)财产清查结果的处理

1、认真分析财产清查发生问题的'原因,并确定处理办法

财产清查出现帐实不符的主要原因有:

(1)财产物资在保管过程中发生的自然损益;

(2)量、计算、检验不准而发生的差错;

(3)计算登记账簿时的错误;

(4)由于管理不善或工作人员失职而造成财产物资的损坏、变质或短缺。以及货币资金往来款项的差错;

(5)盗窃、营私舞弊造成的损失;

(6)自然灾害造成的非常损失;

(7)未达账项引起的账账、账实不符;

(8)虽然账实相符,由于质量等问题引起的不能按正常财产物资使用的毁损。对于定额内的损耗,多属自然原因,非人为因素,一般可根据制度规定进行处理。对于超定额损耗,应详细分析产生原因并行处理。由于工作失职,个人造成的损失，应区分不同情况,严肃处理、如果属于玩忽职守或贪盗窃的则应由过失人赔偿,直至追究法律责任。

2、要积极处理多余物资和清理长期不清的债权

在财产清查过程中所发现的超储积压物资、呆滞和不需用物资,应积极组织调剂或改装,做到物尽其用,并积极向外推销或报请有关部门组织调拨。对于长期不清的结算账款,应指定专人,主动与对方单位研究解决。

根据领导批准调整帐簿记录,做到帐实相符。

要建立和健全财产物资管理制度。

第二条 低值易耗品管理制度

(一)低值易耗品实行定额管理、定期核销、科室核算的原则。

(二)低值易耗品入库前，必须及时认真组织验收，办理入库手续。验收时必须注意质量的检查;验收中发现问题应立即根据有关规定向供货或运输单位提出，及时办理退换或赔补手续。

(三)库房低值易耗品的管理应科学化，做到存放有序、零整分开、账物对号、固定存放，便于收发和检查，严防损坏、变质、丢失。

第四条 材料管理制度

(一)材料验收入库

1、对入库材料的品种、规格、型号、质量、数量、包装等认真验收核对。按照采购不同和有关标准严格验收，做到准确无误。

2、入库材料验收应及时准确，不能拖拉，尽快验收完毕。如有问题及时提出验收记录，向主管采购人员反映，以便得到解决。

3、材料验收合格后，应及时办理入库验收单，同时核对发票、运单、明细表、装箱单及产品合格证，核对无误后入库签字，并及时登帐。

(二)材料出库

1、材料出库应本着先进先出的原则，及时审核发料单上的内容是否符合要求，核对库存材料是否准确，做好材料储备工作。

2、准确按发料单的品种、规格、数量进行备料、复查、以免发生差错，做到账实相符。

3、按照材料保存期限，对于快要过期失效或变质的材料应在规定期限内发放，对能回收利用的材料尽可能利用，剩余材料及时回收利用，非正常手续不得出库。

(三)材料保养保管

1、根据库存材料的性能和特点进行合理储存和保管，做到保质、保量、保安全。

2、合理码放。对不同的品种、规格、质量、等级的材料都分开，按先后顺序码放，以便先进先出。

3、材料码放要整齐，怕潮湿物品要上盖下垫，注意防火、防潮、防湿，易燃材料要单独存放，所有材料要明码标识，搞好库区环境卫生，经常保持清洁。

4、对于温、湿度要求高的材料，做好温度、湿度的调节控制工作，高温季节要防暑降温;梅雨季节要防潮、防霉;寒冷季节要防冻保温。

5、要经常检查、随时掌握和发现材料的变质情况，并积极采取补救措施。

6、对机械设备、配件定期进行涂油或密封处理，避免因油脂干脱造成性能受到影响。

(四)定期盘库，达到三清

1、定期盘库清点，达到数量清、质量清、帐表清。

2、清理半成品、在产品和产成品，做到半成品的再利用。

(五)机械的模具管理措施

1、为了工厂工作的正常进行，模具一般情况下不做借出之用，以免影响正常工作。

2、非一般情况下(特殊情况)如需模具借出，要有主管领导(董事长、经理)批示，方可借出使用。

(六)成品、半成品的管理制度

1、成品商品需有专职人员管理和发放，发放时需办理领用手续。

2、半成品材料要妥善保管，以便再利用。

3、对已经领出待用的原材料，也应由专人保管，以免发生丢失、混料及浪费现象。

第六条 固定资产管理制度

(一)目的：为加强固定资产的保管及使用管理，特制定本规定。

(二)范围：本规则所称固定资产包括土地、房屋及建筑物、机械设备、运输设备、马达仪表、工具等。

(三)会计科目列帐原则：前项固定资产，耐用年数在二年以下，不具生产性，未超过一定金额者(各公司自订)应以费用科目列帐，而不得以固定资产科目列帐。

(四)管理部门：固定资产按下列类别，由各公司指定部门负责管理，其管理及保养细则由各公司管理部门会同使用部门自行制定之。

土地、房屋及建筑物、运输设备由总部门负责管理。

机械设备由工务部门负责管理，但得视实际需要归由性质相关部门管理。

工具由资材仓库负责管理。

(五)编号：固定资产取得后，即归管理部门管理，并会同会计部门依其类别及会计科目统驭关系，予以分类编号并粘贴样签。

(六)移交：人员移交时，对于固定资产应依人事管理规则第十一条的规定详细列清办理移交。

(七)增减报告：会计部门应于次月15日前就土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电性什项设备等项目编制"固定资产增置表"一式三联送管理部门核对，并填列异常或更正内容后，第一联管理部门留存，第二联送返会计部门自存，第三联送使用部门留存，采用电脑处理报表代替之。

(八)盘点：固定资产管理部门应会同会计部门每年盘点一次(不含工具、马达、仪表)。另外应于每季就固定资产的项目中根据登记卡册，每一类别至少抽点十项，盘点后应填造"盘存单"一式三份注明盈亏原因，一份自存，二份呈报(总)经理核决后一份送会计部门，一份送管理处总经理室备查。管理部门对于盘盈或盘亏，除应专案叙明原因呈核外，并应依增置或减损的规定办理手续。

(九)增置、营造、修缮处理：固定资产的增置、营造、修缮应分别依照"材料管理办法"、"工程修造发包事务处理规则"及"营建工程管理办法"等有关规定办理。

土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电性什项设备等固定资产于增置验收后，使用部门(土地、房屋及建筑物由总务部门)应即填写"固定资产增加单"一式三联经会管理部门签章后，送会计部门填注购置金额、耐用年限、月折旧额，第一联送管理部门转记入"固定资产登记卡"，第二联由会计部门自存转记入"固定资产登记卡"，第三联送使用部门留存。会计部门应每月与管理部门核对"固定资产登记卡"的记载事项，如有缺漏事项应即通知补正。

(十)受赠处理：固定资产因其他公司拨入，捐赠而取得者，应填明价格，如原价无法查得或根本无原价者，得由管理部门会同会计部门予以估列，并按第十条固定资产增置手续办理。

(十一)登记：土地、房屋及建筑物等不动产取得所有权后，由总务部门统一办理产权登记后，转记入"房屋、土地登记卡"，变更时亦同。

(十二)保险：固定资产应依"关系企业财物保险事务处理程序"的规定办理保险。

(十三)资产转移处理：土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电性什项设备等固定资产在公司内相互拨转时应由移出部门填写"固定资产移转单"一式四联会管理部门签章后，送移入部门签认(管理部门不同时，要加印一联会移入管理部门同时签认)，第一联送管理部门(管理部门不同者，影印联送移入管理部门转记入"固定资产登记卡")，第二联送会计部门，第三联送移入部门，第四联送移出部门。其出入厂区应另填"移转交运单"，一式六联。第一联托运部门自存，第二联托运部门转送会计部门暂存凭以核对第三联，第三联至六联出厂时经守卫签注时间、车重后，第三联由守卫暂存，于翌晨转送托运部门的会计部门，经与第二联核对无误，于一日内转送收料部门的会计单位凭以核对收料;第四、五、六联由承运商随同物品出厂、入厂时经守卫签注入厂时间、车重后入厂，经点收后第四联由收料部门存查，第五、六联经守卫签注出厂时间、车重后，第五联由承运商暂存凭以申请运费，第六联由守卫暂存，于翌晨转送收料部门的会计部门与第三联核对。

(十四)资产送修处理：固定资产固故须送厂商修复时，应依照"工程修造发包事务处理规则"的有关规定办理，于送修时由工务部门或管理部门开具"料品交运单"一式六联，第一联经办部门自存，第二联送会计部门，第三联由守卫室暂存于次日转送会计部门，第四、五、六联交承运商运同物品出厂，第四联交收料厂商暂存供做物品回厂交货的凭证，经办部门于验收后转交会计部门核销，第五联供申请运什费，第六联由收料厂商签收并送回经办部门。

(十五)出租或外借处理：固定资产出租或外借，管理部门应先会同会计部门后按序呈(总)经理核准后始得办理，并应制定契约，副本送会计部门以备核对，契约内容应包括修缮保养及税捐负担、租金、运什费、归还期限、保持原状、附属设备明细等，其出入厂区应另填"料品交运单"一式六联，并依第十五条流程的规定办理。

(十六)减损处理：土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电性什项设备因减损拟报废者，应由使用部门填具"固定资产减损单"一式四联，注明减损原因，送管理部门及会计部门签注处理意见后呈报(总)经理，经核准后，第一联送管理部门转记入"固定资产登记卡"，第二、三联依处理意见办理后连同该废品送资材仓库签收(盘亏部分免办缴库)，第二联连同有关资料送会计部门据以向主管机关办理报备，抵押权变更及解除保险等手续，第三联自存。该减损资产因体积巨大必须就地处理或拆除时，则第四联送委托部门凭以办理，惟减损资产于拆移前，或拆移后无法缴库时，管理部门或使用部门应妥为保管，上项减损资产已缴库者由资材仓库保管处理，其无法缴库而决定标售时，其处理流程依第十八条的规定办理。

(十七)闲置固定资产处理

固定资产的管理部门至少每三个月应将经营上认为无利用价值的闲置固定资产予以整理，填具"闲置固定资产明细表"，拟定处理意见后呈报(总)经理，经核定标售者须按下列规定办理：

1、管理部门应即按"闲置固定资产明细表"所列经批示计售部分开具"固定资产让售比价单"一式四联由(总)经理指派专人或由采购部门负责招商比价，并将比价结果转记于"标售比价单"后，第三联自存，第四联送资管科，第一、二联呈(总)经理核决后，由经办人将第二联送会计部门以核对，第一联送管理部门以便发货。

2、发货时，由标售经办人填写"料品交运单"一式六联(承运商联勿填)凭以入厂提货，经守卫签注出厂时间及过磅记录后，送回标售经办人开具"缴款单"向出纳解缴货款，并于"料品交运单"备注栏填写"固定资产让售比价单"号码、发票号码，第一联送资材部门，第四联送承购商收执，第二、三联送守卫查对放行，于翌立转会计部门复核。

3、提货出厂后管理部门应即填具"固定资产减损单"一式四联(资材仓库联免填)，第一联自存转记入"固定资产登记卡"，第二联送会计部门，第三联送使用部门留存。

(十八)抵押资产的减损出租、外借处理

提供抵押借款的固定资产如有发生减损、出租或外借时，会计部门应事先备函写明抵押编号及资产名称、数量，向总管理处财务部报备，由财务部向贷款及抵押权登记机械办理标的物增减变更手续。

1、负责根据现有编制及业务发展需求，协调、统计各部门招聘需求，编制招聘计划;

2、负责建立和完善公司的招聘流程和招聘体系;

3、负责执行招聘渠道的选择、开发、维护和评估，对招聘渠道配置提出可行性建议;

4、负责执行招聘、甄选、面试、选择、配置工作;

5、协助公司企业文化建设，负责配合公司培训相关工作;

6、协助设置人力配置模式(包括各岗位职务分析、招聘、培训、薪酬及员工发展等体系的发展建议);

7、人事其他相关工作;

1.按照公司管理制度的要求做好往来账的管理工作;

2.根据核算和管理的需要，设置明细账并核算;

3.对销售合同执行情况进行跟踪管理,对每个客户的往来建立台账管理,配合销售部门核对每个客户的往来情况,对客户应收账款进行跟踪分析和预警,每月核对内部往来账项;

4.督促预支差旅费的员工及时办理报销还款手续。及时清理各种暂收、暂付、应收、应付款，对确实无法收回的，应通知有关部门查清原因并上报公司领导，按规定办理好销账手续，及时清账;

5.做好往来账款管理工作，认真做好往来账的账龄分析工作，及时提供分析报告，并提出合理化建议;

6.负责公司日常的费用处理工作;

7.完成财务经理交办的其他工作任务。

职责：

1、负责各项目从立项到结项过程的监督、控制和协调，跟踪并促进项目问题解决;

2、负责项目管理相关制度的宣贯培训和流程指导;

3、负责监督各项目各阶段过程文档的收集、整理和归档;

4、参与过程改进，项目管理规范优化、流程优化，持续完善项目管理体系;

5、负责编制各类相关文档和报告，将项目中存在的问题、风险等重要信息汇总分析后形成汇报材料;

6、负责制定每月或季度或年度预验收项目计划，并安排人员跟踪落实验收工作。

7、制定项目经理培训计划，定期组织各部门项目经理培训、考核，提高项目经理的综合能力。

岗位要求：

1、本科及以上学历，计算机相关专业，3年以上项目管理相关工作经验;

2、熟练掌握应用office软件;

3、熟悉项目管理知识体系，了解cmm/cmmi/等专业知识，具有pmp认证或信息系统项目管理师等同类证书者优先，熟悉政务软件行业动态。

4、具备良好的沟通表达能力、思维逻辑能力、执行力，组织能力强，对政务软件项目的实施具备3年以上经验。

5、具有良好的主动性和抗压能力，能主动学习新技能，具备创新力。.

为加强学校保安管理，明确保安岗位职责，规范保安工作行为，特制定本制度。

一、学校保安要遵守职业道德，遵纪守法，忠于职守，履职尽责，着装整齐，文明执勤，以礼待人，热情周到。

二、学校保安要自觉维护学校的形象，注重自身和学校声誉。

三、学校保安必须熟练、规范操作各种安保、消防器材，爱护配备的安保、消防器材和学校公物。

四、学校保安要严格执行学校的各项规章制度，尊重师生，尊重来客，服从学校管理。

五、学校保安要维护学校师生的人身、财产安全和学校的设备设施安全。

六、学校保安要认真学习并严格贯彻落实学校安全制度，维护校园治安秩序，发现治安问题或偶遇突发事件，要迅速作出正确合理的判断和分析，第一时间阻止师太恶化，及时向主管领导报告，保护好现场。

七、学校保安要安置出勤，不迟到，不早退，认真交接，填写好各类值班表册。

八、学校保安不得私自离岗、脱岗、不得玩忽职守，不准在工作岗位上睡觉、喝酒，不在工作期间会客或办私事。

九、学校保安要加强校园周边的巡查，及时发现安全隐患，及时上报或处理。

十、本校教职工和家属及车辆出入，要认真做好登记。

十一、如遇来客（访），必须问清工作单位、姓名和来访目的后联系被访人，被访人允许后，先登记再准入放行；如遇找校领导的陌生人员，必须先与相关领导联系，确认并同意后，再登记放行；如遇上级主管部门或其他单位工作人员来我校检查、指导工作，应先确认来访者身份，及时报告校长办公室或与相关处室联系，同意后先登记，再引导来访人员入校，指挥车辆在指定地点有序停放。

十二、无关人员和车辆一律不许进入学校。

十三、经同意进入学校的车辆要引导其在指定地点有序停放；出入学校的外来车辆（特别是货车）要严格检查，出校的物品必须经校领导同意方可放行。

十三、被访人不在学校的，拒绝来客进入学校。

十四、学生正常上课期间需要离校者，要向班主任或科任教师询问核实，认真查看并留存班主任或科任教师签字的请假条，待家长或其他监护人到校后方可放行。违规放行学生的，学校保安承担一切责任。

十五、学校保安要做好保安室及周边卫生，应协助学校做一些力所能及的工作。

十六、学校保安临时有事（病）需要离开岗位的，必须向主管领导和值班领导请假，经同意后方可离校。