工会经费管理使用办法合集20篇

1、学生社团的所有经费需交社团联秘书处统一管理。活动中应遵循节俭的原则用更少的钱办更多的事。

2、社团活动前须写一份详细书面预算，写清购买物品名称，所需金额等，作为《安徽电子信息职业技术学院学生社团活动申请表》的附件一同上交社团联秘书处，并且在活动后凭有效票据报销。

3、金额在100元以下者由社团联主席审批，100元以上者由秘书长审批。

4、经费报销必须填写《安徽电子信息职业技术学院学生社团报销单》，否则不予报销。

5、发票(收据)客户名称栏只需填写“安徽电子信息职业技术学院”字样即可，商品名称必须详细简明，如票面不够书写，须附商品明细表并加盖与票面相同的财务章，否则无法报销。

6、花费数额在十元以上必须开具正规发票，十元以下可以开具收据，也可将小数额收据积攒到十元以上换正规发票后报销。

7、发票背面必须注明活动名称或事由，经办人、负责人两人签字。如使用收据还需注明不能使用发票的原因。

8、报效单上社团名称、负责人签字、活动名称(事由)和时间等项必须由该社团负责人或财务负责人本人填写。

9、未交《安徽电子信息职业技术学院学生社团活动申请表》及《安徽电子信息职业技术学院学生社团活动登记表》的活动不在报销之列。

为了正确行使权力，避免工作失误，根据民政部、公安部对印章使用和管理的有关规定，结合本村实际，现对村委会公章的使用管理规定如下：

一、公章制度村委会公章一律由镇人民政府负责制发

公章要妥善保管，如有遗失要及时向制发机关报告并申请补发，由制发机关登记后办理补发。使用已作废公章的，按私刻公章行为处理。

二、公章的使用

1、凡需加盖公章的，一般都应事先由村委会主任签署意见后再盖公章。对证明村民年龄、文化、民族、职业等基本情况的，保管公章人员本着高度负责、实事求是的精神给予办理。

2、凡涉贷款、承包、担保、对外签订合同等重大问题使用村委会公章时，应由村民会议或村民代表参加的会议表决通过后方可盖章。如有违规行为，保管公章人员可有权阻止或拒盖公章。

3、不准非保管公章人员擅自随身带公章外出，不准保管公章人员家属随便使用公章，严禁白纸盖公章。三、公章的保管村民委员会公章由村助理会计（文书）专人保管，保管人应严格按规定使用公章，不得借机吃、拿、卡、要，不得乱盖公章，违者按规定予以撤换和处理。

第一章 总则

第一条

为了规范学校财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，促进学校健康发展，根据《会计法》和国家有关法规及上级有关文件精神，结合我校实际，制定本制度。

第二条

学校财务管理的基本原则是：贯彻执行国家有关法律、法规和财务制度，坚持勤俭办学的方针，量入为出，正确处理事业发展需要和资金供给的关系、教育教学效益和经济效益关系。

第三条

学校财务工作实行校长负责制。学校设分管副校长、总务主任、会计和出纳。分管副校长为财务具体负责人，总务管购、出纳管钱、会计管帐、保管员管物，四者之间职责明确、相互协作、相互监督。

第四条

学校预算编制专班科学、合理编制学校年度预算，并提请教代会审议通过。学校依法多渠道筹集资金，加强核算，提高资金使用效益。教代会对学校经济活动进行财务控制和监督，实行校务公开，定期向教职工公布学校经费收支情况，年终对学校财务收支状况进行分析，并向教代会作财务决算、预算情况报告。不断健全和完善财务制度，使之有章可循，有规可依。

第二章 收费管理

第五条 规范学校收费行为，接受社会各界监督。公开代收费用内容，在收费前应在校内醒目的地方予以公布。

学校各项代收费由学校统一管理，统一支付，严肃收费纪律。严格执行“收支两条线”。

第六条 任何处室、班主任、科任教师个人，都不得擅自以任何理由向学生收取任何费用，坚决杜绝乱收费。

第七条

任何教职工个人不得为其他单位向学生代收各种费用，不得统一向学生订购教辅资料、学习用品等，不准向学生强行推销上级教育行政部门规定以外的任何图书、资料、杂志等。

学校每学期期末对收费情况进行检查，收费情况纳入教师及有关职能处室的考核内容。违反规定的，除责令退还所收款项外，还要追究有关人员的责任，取消当年评优评先、职称评审资格，年度师德考核为不合格。性质严重、影响恶劣的，报上级主管部门查处。

第三章 支出管理

第八条 学校各项支出坚持“一本帐，收支两条线，一支笔审批”制度。严格执行国家有关财务规章制度中规定的开支范围，由校长在年初预算经费中审批执行。

第九条

各项费用支出坚持严格的审批制度，对大额支出如校舍修缮、设备采购等，由班子会根据学校年初预算讨论决定，报上级有关部门立项审核，对应政府采购的，报上级实行集中招标订购。

学校购买除应政府采购外的办公用品、教具及日常用品等有关费用支出的有关规定是：

总额在200元以内，报财务校长批准后，由总务处或指定有关教师二人以上购置。

总额在200元—1000元，先必须填写预算报告单，报校长批准后，由总务处或指定有关教师二人以上购置。

总额在1000元以上的用品购置，须经学校班子会讨论通过后，由总务处和相关处室办理购置,特殊情况由校长决定。

教职工个人原则上不得私自购置。

第十条

报销的原始凭证必须规范合法，先送总务处(财务室)验查发票或凭证后，由经手人填写支出证明单(注明用途)，经手人签字，证明人签字(如果是购置图书等固定资产要经保管员验收入库或入册，验收人签名)，分管副校长审核，报校长审批后才能报销。

报销条据有关规定是：

条据总额在200元以内(含200元)，有经手人、证明人、总务校长签字后方可报销。

条据总额在200元以上的，由经手人、证明人和总务校长签字后，经校长签字方可报销。

凡生活进餐招待条据，须注明招待事由，由经手人、证明人和总务校长签字，经校长签字方可报销。

第十一条 公款不准借给教师个人，因公出差借款要得到校长审批后方可借款，并在报销时扣回。

第四章 差旅费报销管理

第十二条 教职工因公出差，事先必须得到校委会同意和校长批准。因公出差者，按学校差旅费有关规定报销。

第十三条

出差人员必须在出差结束后的一周内办理报销手续，报销凭证要先由总务主任验查，分管副校长审核，经相关处室主任证明签字，再交校长审批，给予报销。

第五章 财务监督

第十四条

完善财务检查制度和内部监督制度，实行教师财务监督值日制度，认真抓好每学期期末的教师代表对学校财务的清算工作，加强对财务的监督，及时了解学校经费收支情况，掌握资金使用状况。

第十五条 学校财务人员有权按《会计法》及其相关规定行使财务监督权，违反国家财经法规的行为，有权提出意见并向上级主管部门和其他有关部门反映。

第六章 附则

第十六条

总务处、财务室应按国家和上级有关会计档案管理办法的有关规定和要求，对本单位的有关会计报表、经济合同等会计资料，定期收集、审查、整理立卷、编制目录、装订成册，完整无缺妥善保管。

根据本镇学校的具体情况，为规范本镇学校财务收支，特制订收入与支出管理制度。具体内容如下：

一、财务收入

严格按照收费许可证规定的收费项目和收费标准进行收费，由财务部门按收费项目开具发票或收据，并存入财政专户。代办项目不能跨学期收费。

二、财务支出

1.一切货款的支付，必须按照付款约定期，由经办人员填写付款申请单，部门负责人审批，财产管理人员办理入库手续，会计复核，经校长审批后方可付款。

2.一切工程款必须有双方签订的'合同或协议，工程款的发票必须符合合同或协议上的内容。工程款必须经主管校长、财务管理员及经办人签字方可付款。

3.一切日常费用的报销支出，必须由经手人签字，根据金额大小经主管校长审批后方可付款。

4.严格用款计划，专款专用，政府采购项目严格按预算进行。

三、会计机构、会计人员应当对财务收支进行监督

1.对审批手续不全的财务收支，应当退回，要求补全或更正。

2.对违反规定不纳入单位统一会计核算的财务收支，应当制止和纠正。

3.对违反国家统一的财政、财务、会计制度规定的财务收支，不予办理。

4.对违反国家统一的财政、财务、会计制度的财务收支，会计人员既不予以制止和纠正，又不向学校领导汇报的，也应当承担责任。

5.将学校的全部收入、支出统一分类，对各项资金统一核算、统一管理。

为进一步深化义务教育经费保障机制改革，加强义务教育阶段中小学公用经费管理，规范公用经费支出行为，确保资金安全运行，提高资金使用效益，按照中央“八项规定”的要求，根据省教育厅、财政厅《关于进一步加强义务教育经费使用和管理的通知》（赣教财字〔20_〕59号）、省财政厅、教育厅《关于印发〈江西省中小学公用经费支出管理暂行办法〉的通知》（赣财教〔20_〕7号）以及市教育局、财政局《关于进一步加强义务教育经费使用和管理工作的通知》（赣市教规划字〔20_〕2号）等文件精神，结合我县义务教育保障机制改革实际，特制定本办法。

一、公用经费来源与分配

我县义务教育学校经费实行以县为主、“校财局管”的教育经费管理体制，在县政府的领导下，由县教育部门统一核算、管理、监督义务教育学校经费使用。

1、公用经费的组成。义务教育学校公用经费是指保证学校正常教学活动和后勤服务等方面开支的费用。义务教育学校公用经费主要由两部分组成：一是生均公用经费，现行补助标准为小学500元/生·年，初中为700元/生·年；二是各义务教育学校的事业收入及其他收入。

2、公用经费的分配原则。依据上一学期核定的'在校学生人数和省财政资金下达情况分配各校。在开学时，中小学财务核算中心按公用经费总额的10%预拨学校，以保证学校的正常运转，剩余资金逐月报账。在每学期结束时，依据学校的实际学生人数，同时兼顾不同规模学校运转的实际情况，适当向偏远山区、办学条件薄弱的学校倾斜的原则与学校结算。

二、公用经费的使用范围与标准

义务教育学校公用经费参照以下范围和标准实施。

1、教师培训费。按照学校年度公用经费总额的5%安排。主要用于：上级主管部门、县进修学校组织的学校管理人员及教职工的培训，以及学校自行组织的校本级培训所需的培训费、差旅费、伙食补助费、资料费、住宿费等。对学校自行组织教师外出参加培训讲座、学习考察，将严格审批制度。对学校教师培训计划所列培训内容、时间、地点、人数和费用进行认真审核。严禁无实质性内容的培训、学习考察，坚决杜绝借培训之名进行公款旅游的行为。

2、设备购置费。按照学校年度公用经费总额的10%安排。用于课桌凳、图书资料、教学仪器、音体美器材、师生所需生活设施等的购置，其中专项用于课桌凳购置的费用不得少于公用经费总额的5%。设备购置必须严格按相关程序办理：各学校必须根据可用资金，区分缓急，通过集体讨论决定后，书面向县教育局上报购置计划批准执行。按规定应纳入政府采购的设备购置实行政府采购。

3、修缮费。按照学校年度公用经费总额的15%安排。用于校舍维修、校园文化美化建设、教学及生活设备等的维修。各校应根据学校实际需要和资金总额，在开学一个月内经集体讨论决定后向局校建办和财统股报本学期维修维护及校园文化美化建设预算。初中、中心小学达5000元以上，村完小达2000元以上的单个项目，需报分管领导审核后实施，项目预结算报局校建办审核。大型修缮项目按政府议事规则及有关程序实施。

4、招待费。按照学校年度公用经费总额的2%安排。各学校业务招待费支出必须坚持勤俭节约、从省从简的原则，严格执行“八项规定”要求。对各类活动和迎接上级检查确需招待的，原则上安排在学校食堂就餐。同时严格控制接待标准、接待范围，坚持同城不吃请。

5、业务费。按照学校年度公用经费总额的35%安排。用于教育、教学业务与管理所需费用。如教学教研活动经费、教师学生各种竞赛经费、文体活动经费等。

6、办公费。按照学校年度公用经费总额的30%安排。用于支付印刷费、水电费（含学生饮水费）、邮电费、交通费、差旅费、会务费、信息技术教育维护费、教师用教材、学生音体美活动及音体美教学费、学生实验实习费、实验耗材、专用材料费等。

7、其他商品和服务支出。按照学校年度公用经费总额的3%安排。指除上述以外从公用经费中支出的费用外的其他费用。

三、公用经费使用、管理与监督

1、中小学财务核算中心受县教育行政主管部门的领导，负责全县义务教育学校的经费核算，建立健全教育经费管理制度，规范教育经费收支行为，统一实行学校财务预算管理，确保教育经费有效使用。

2、强化预决算编制执行。各学校要严格遵守《江西省中小学公用经费支出管理暂行办法》和本《管理办法》的要求，坚持“量入为出、统筹兼顾、保证重点、收支平衡”的原则，合理、科学编制学校预算。中小学预算以校为基本编制单位，村小（教学点）纳入其所隶属的中心小学统一编制。学校必须在开学两周内编制好经学校行政会、教职工会讨论通过的本学期经费预算，并附预算编制说明一并报局批复后执行。预算批复后，原则上不作调整，因国家政策发生变化或自然灾害等不可预见因素，确需调整的必须经学校行政会讨论决定并通报教职工后，及时书面按程序报批，以严控经费支出的随意性。调整幅度在5%以内（含5%）的，书面报县局备案；10%以内（含10%）的，报分管财务局领导审批；15%以内（含15%）的，报局长审批；15%以上（不含15%）的，报局长办公会研究批复。同时，严格坚持“预算总额不突破”原则，单位预算调整后都加的，则应在其他小项中相应调减。

3、建立健全财务管理内部控制制度。中心小学以上学校要成立财务监督小组，实行民主理财，每月定期在公示栏中公开学校财务收支情况，接受教职工的监督。财务监督小组成员由1名副校长、1名中层干部和3教师代表组成（副校长、中层干部和教师代表由每年的教师代表大会产生），副校长为组长。学校财务每学期结束时还须向全体教职工集中公开公示一次。

4、严格把好“三关”，确保经费安全使用。一是严格把好预算执行关。二是严格把好发票审核关。中小学财务核算中心要认真检查学校票据相关项目填写是否规范、完整，各项支出发票必须有经手人、证明（验收）人，分管财务领导审批后方可报账，对不符合规定的发票，中小学财务核算中心应拒绝报销。三是严格把好经费支出关。对不符合公用经费开支范围和标准的项目，中小学财务核算中心应拒绝报销。

5、 完善财务制度。中小学财务管理实行校长负责制，以校为单位进行会计核算。中小学校各项收入应全部纳入学校预算，统一核算，统一管理，严禁设立“小金库”，严禁账外设账，严禁公款私存。各乡镇中心小学不得以任何名义集中或调剂所属村小及教学点的生均公用经费，不得变相从所属学校经费中列支。中小学校食堂应当坚持公益性和非营利性原则，在学校财务部门统一管理下，实行单独核算，定期公开账务。严禁义务教育阶段学校举借债务或提供担保。

6、规范收费行为。严格执行市物价局、市教育局《关于转发省发改委、省教育厅<关于规范我省中小学服务性收费和代收费管理有关问题的意见>的通知》（赣市价费字〔20_〕34号），坚持学生自愿和非营利原则，向学生收取规定允许的服务性收费和代收费，即时发生即时收取，据实结算，严禁强制服务，或只收费不服务。义务教育学校除按省、市文件规定允许的服务性收费和代收费外，不得收取其他任何费用。

7、加强资产管理。完善资产的购置、验收、保管、使用、交接、维修等内部管理制度。加强中小学校资产处置监管。中小学校国有资产的出租、出借、出售、出让、对外捐赠、报废、报损等，应当遵循公开、公平、公正和竞争、择优的原则，严格履行相关审批程序，严防国有资产流失。要建立健全校舍设施安全预警机制，定期进行安全检查，及时排除安全隐患。做好防盗、防火、防水、防自然灾害工作，确保学校财产安全。

8、强化监督检查。中小学校应当依法接受主管部门和财政、审计等部门的监督。校长应将每学期学校财务收支情况向教职工代表大会报告，并在校内公示，接受教职员工的监督。县教育局每年开展一次义务教育经费管理使用内部审计，审计面不低于学校总数的30%。对离任的中小学校长进行校长离任审计，对未经县局批准同意面发生的学校债务，由任内校长个人承担。

四、本办法适用于全县公办义务教育阶段学校。上述之条款如因上级出台新的管理规定而有冲突的，则以上级新规定为准。

五、本办法自20__年九月一日起实施。

1.对于发给员工的工资、津贴、补贴、福利补助等，必须根据实有人数和实发金额，取得本人签收的凭证列为经费支出，不得以编制定额、预算计划数字列支;

2.购入企业办公用品和材料，直接列为经费支出，但单位较大、数量大宗的应通过库存材料核算;

3.拨给的补助费、周转金应按实际拨补数，以批准的预算和银行支付凭证列为经费支出;

4.拨给所属部门的经费，应按批准的报销数列为经费开支;

5.拨给的各项补助款和无偿慈善投资，应依据受补助和受支援单位开来的收据列为经费支出;

6.员工福利费按照规定标准计算提存，直接列为经费支出，并同时将提存从经费存款户转人其他存款户，以后开支时，在其他存款中支付;

7.购入的固定资产，经验收后列为经费支出，同时记人固定资产和固定资金科目;

8.其他各项费用，均以实际报销的数字列为经费支出。

《深圳市教育费附加使用管理办法》全文

为进一步加强和规范我市教育费附加的使用管理，提高其使用效益，促进我市教育优质均衡发展，制定了《深圳市教育费附加使用管理办法》，下面是办法的详细内容，欢迎大家阅读。

《深圳市教育费附加使用管理办法》全文

第一章 总 则

第一条 为进一步加强和规范我市教育费附加的使用管理，提高其使用效益，促进我市教育优质均衡发展，根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国预算法》(20xx年修正)、《国务院关于发布征收教育费附加的暂行规定的通知》(国发〔1986〕50号)、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》(国发〔20xx〕45号)、《国务院关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》(国发〔20xx〕35号)，结合我市实际，制定本办法。

第二条 教育费附加由市税务部门依法征收，按照市统一征收、分级使用管理、财权与事权相统一的原则，由市集中征收后按市政府确定的比例进行分配。

第三条 教育费附加作为用于教育事业的专项资金，按照“先收后支、专款专用”的原则安排使用。

第四条 我市教育费附加应纳入市、区政府(新区管委会)一般公共预算，并纳入相关部门的年度预算安排使用。

未纳入相关部门年初预算的教育费附加，财政部门可按规定用于教育事业其他支出。

第二章 管理职责及分工

第五条 市、区政府(新区管委会)财政和教育主管部门以及相关职能部门，依照法律法规以及本部门职能，对教育费附加的管理各负其责。编报和使用教育费附加的部门，是教育费附加预算的执行主体，负责本部门预算的编报、执行，并对执行结果负责。

第六条 市教育主管部门职责：

(一)根据年度教育费附加收入规模以及教育事业发展规划和需求，提出市本级统筹教育费附加的分配意见，按部门预算编报程序，将相关项目纳入部门预算管理。同时，将有关基础数据反馈市财政部门;

(二)受理项目申请，组织考察、评估和实施项目，加强项目管理，加快预算执行进度，落实绩效目标;

(三)会同市财政部门，完善使用教育费附加的配套管理制度和管理细则;

(四)对教育费附加使用情况，组织绩效评价或专项审计;配合有关部门的监督检查和审计。

第七条 市财政部门职责：

(一)确定年度教育费附加收入的总规模，并按部门预算程序和规则，会同市教育主管部门和市相关单位，将教育费附加纳入上述部门的年度部门预算安排使用;

(二)根据市教育主管部门提供的有关基础数据和教育费附加的分配意见等，及时将教育费附加分配下达各区政府(新区管委会)以及资金使用单位;

(三)配合市教育主管部门，完善使用教育费附加的配套管理制度和管理细则;

(四)定期将教育费附加收支结余等情况通报市教育主管部门;

(五)加强对教育费附加使用的监督检查。

第八条 市相关单位包括管理职业教育学校的其他单位和高等职业教育学校，其职责参照第六条第(一)、(二)、(四)项执行。

第九条 资金使用单位职责：

(一)编制项目资金需求预算;

(二)落实项目实施条件;

(三)对获得的教育费附加进行财务管理和会计核算;

(四)制订年度教育费附加绩效目标，开展教育费附加项目绩效自评，接受有关部门对教育费附加使用情况的监督检查和审计;

(五)按要求提供教育费附加使用情况和项目执行情况的报告，以及有关财务报表。

第十条 各区政府(新区管委会)教育主管部门、财政部门的职责根据各自工作、业务，参照市相关部门职责执行。

第三章 使用范围

第十一条教育费附加专项用于发展教育事业，包括改善学校教学设施和办学条件，补充学校公用经费，促进教育内涵发展和安排学校基本建设，保障教育改革发展的中心任务和重点工作等。

教育费附加不得用于发放教职工工资、福利和奖金,不得用于抵顶教育事业费拨款。教育费附加安排的基建项目经费不得用于抵顶教育事业费基建项目拨款。

第十二条市本级集中统筹的教育费附加可用于开展全市教育活动，对组织开展公办中小学校标准化、信息化及均衡化建设效果显著的区政府(新区管委会)予以适当的奖励性资助和补充市本级民办教育发展专项资金等。

第十三条 全市教育费附加的30%用于扶持和发展职业教育，具体管理办法由市教育局会同市财政委及相关职能部门另行制定。

第四章 资金分配

第十四条市教育主管部门在每年10月底前，将当年市、区(新区)在校生人数等分配教育费附加的基础数据，书面反馈市财政部门。

市财政部门根据对下一年度教育费附加收入的测算，按照市教育主管部门提供的基础数据，将市本级教育费附加收入纳入市本级财政预算，并将转移各区(新区)的教育费附加分配收入，按一定比例于当年11月底前告知各区政府(新区管委会)。

第十五条 市、区政府(新区管委会)财政部门每年编报下一年度部门预算时，应将本级教育费附加的收入规模及结余情况告知同级教育主管部门。

市、区政府(新区管委会)教育主管部门应将本级教育费附加收入分配结果反馈同级财政部门和相关单位。

第十六条市、区政府(新区管委会)教育费附加优先满足教育主管部门的需求，由市、区政府(新区管委会)教育主管部门负责提出本部门使用计划，并按照部门预算的编报程序分别纳入其教育主管部门年度部门预算安排。

第十七条 高等职业教育学校和其他单位管理的职业教育学校申请使用教育费附加时，由教育主管部门会同同级财政部门以及职业教育学校的归口管理单位，确定控制数，并纳入高等职业教育学校和职业教育学校的年度部门预算安排。

第十八条 资金使用单位申请使用未纳入部门预算安排的教育费附加时，应报同级政府批准。属于临时性请款的项目，纳入该部门年度临时请款绩效考核。

第十九条市教育主管部门制订教育费附加使用计划中涉及安排给区属单位的教育费附加，由市财政部门直接转移支付至各区政府(新区管委会)财政部门，由区政府(新区管委会)教育主管部门会同资金使用单位办理使用手续。

市教育主管部门原则上应在每年6月30日前，向市财政部门提出前款所述转移支付各区政府(新区管委会)的分配意见。

第五章 资金使用及管理

第二十条教育费附加由市、区政府(新区管委会)财政部门纳入财政预算管理，实行国库集中支付。

第二十一条按生均分配并转移支付至各区政府(新区管委会)的教育费附加，由区政府(新区管委会)教育主管部门会同同级财政部门，按规定统筹安排使用。

从市本级统筹部分安排并转移支付至各区政府(新区管委会)的教育费附加，应按规定的项目和用途使用。

第二十二条市、区政府(新区管委会)财政部门、教育主管部门以及资金使用单位，应加强教育费附加资金财务管理。教育费附加收入和支出，按照政府收支分类科目核算。

第二十三条资金使用单位应加强项目业务管理，不得擅自改变项目用途，确保专款专用，提高资金使用效益。

第二十四条教育费附加结余按相关规定收回，由同级财政部门统筹安排。

第二十五条对教育费附加支出项目形成的固定资产，各单位应加强管理，防止国有资产流失。资产处置按照《事业单位国有资产管理暂行办法》(中华人民共和国财政部令第36号)以及我市相关资产管理政策规定执行。

第六章 监督检查和绩效评价

第二十六条教育费附加的资金使用单位应自觉接受财政、审计等部门的监督检查，并加强对教育费附加项目实施预算绩效评价。

第二十七条市、区政府(新区管委会)教育主管部门以及其他使用教育费附加的有关部门和高等职业教育学校，应对本部门上一年度教育费附加项目的执行情况以及资金使用情况进行专项检查;对已完成的教育费附加项目进行绩效评价，并将绩效评价情况报同级财政部门。绩效评价结果作为教育费附加项目业务管理和预算管理的重要依据。

第二十八条财政部门对教育费附加的管理和使用情况不定期进行监督检查，有关监督检查结果作为资金使用单位再次申请资金的重要评审依据。

第二十九条对于违反财经纪律，虚报、冒领、截留、挪用、挤占教育费附加资金等行为，按照《财政违法行为处罚处分条例》(国务院令第427号)规定，由财政、审计、监察机关进行处理、处分或处罚，并按规定追回教育费附加资金。涉嫌犯罪的，依法移交司法机关处理。

第三十条各级教育费附加资金管理部门及其工作人员违反本办法规定，未认真履行职责，在教育费附加资金管理和监督方面滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊的，依法追究行政责任。涉嫌犯罪的，依法移交司法机关处理。

第七章 附 则

第三十一条本办法由市财政部门会同市教育主管部门负责解释。

第三十二条各区政府(新区管委会)可根据本办法，制定具体管理办法。

第三十三条 本办法自发布之日起实施，有效期5年。《深圳市教育费附加管理暂行办法》(深府办〔20xx〕23号)同时废止。

为规范我校学生社团经费管理，使学生社团经费能够合理、有效使用，根据《北海职业学院学生社团管理办法(试行)》，特制定本条例。

第一条学生社团的活动经费包括会员会费、社会赞助、捐赠、社团创收和院团委、系部分团委提供的活动经费。

第二条会费的收缴在吸收会员时一并进行，收费前，必须报社团管理部门审批同意，否则相关负责人须承担责任。收费按照学术科技型社团每学年会费不超过10元/人，其他类型社团每学年会费不超过8元/人的标准执行。会费的收缴必须遵行自愿的原则。

第三条学生社团如因某种原因另行收费的，需事先将收费理由及收费标准报社团管理部门，经批准方可收费。私自乱收费的，追究当事人的责任。

第四条社团管理部门视社团活动开展情况可以给予一定的经费支持。

第五条学校鼓励各学生社团通过勤工俭学获取活动经费，但是禁止在校园内一切以营利为目的纯粹的商业销售行为。

第六条学生社团收取的会费以及社团在存续期间以社团名义取得的其他收入必须严格按照社团宗旨的要求使用，任何个人及组织均不得非法使用社团的财产。

第七条学生社团经费的使用坚持先审批，后使用的原则，每次经费使用须经社团负责人会签，数额较大的，须报送社团管理部门审批。

第八条学院每年拨出的专项经费，主要用于每届社团文化节的开展和院团委根据各社团工作计划资助社团举办有全校影响或有重大意义的活动。

第九条社团申请专项经费时，需先将详细计划和经费预算报经院团委审核批准，各社团必须严格按照批复开支。

一、预算制度

1、每年12月份，学校制订出第二年财务开支预算，每年春期开学和秋期开学，再视其收入，具体修订预算表。

2、除常规开支以外的大额经费开支，应写处书面报告交学校校长，在校长办公会上研究同意后，才能纳入预算内开支。

3、每年的开支，不得超出当年的收入。

4、不得私自开支经费。计划外的开支，未经校长办公会批准，不予以报销。

二、统一审批制度

1、审批权限

（1）开支50元以下，由后勤主任审批；

（2）开支50元以上，200元以内，由分管财务的副校长审批；

（3）开支200元以上，500元以内，由校长负责审批；

（4）开支500元以上，10000元以内，由校长办公会集体研究决定；

（5）开支10000以上者，原则上需经教代会表决通过。

2、审批程序

（1）500元以内的项目资金开支，先由经办人签字，再由审批人签字，最后由校长签字报销；

（2）500元以上的项目资金开支，先由经办人签字，再由分管财务的副校长代表集体审批签字，最后由校长审批后报销。

（3）对不合理的开支和未经审批的开支，出纳不得付款，会计不能入帐，并及时向学校领导反映。教职工不得无理纠缠出纳员或会计员。

三、各类费用报销制度

1、会议费、活动费及招待费的管理

（1）学校举行大型活动确需经费，需经分管领导拟出报告，经校长办公会研究同意并决定其总金额方能开支。

（2）对外活动的接待费，必须由校长同意，并定出接待标准（视其接待规格而定）、参陪人员、就餐地点后，方能就餐。就餐结束由经办人当面结帐，并签字（写明事由、就餐人数，日期）。费用由出纳员每月支付一次，并带会附件，发票报销时附件附后。先斩后奏者，一纪不予以报销，由经办人负责。

（3）上级的各项收费，报销发票时，要出具上级征收费的文件或通知。

2、差旅费的管理

（1）教职工因公出差（含开会、学习、考察、参观），由学校研究确定对象和人数（去城内办事应提前报告学校以便统筹安排）后，方可出差，否则不予以报销差旅费。

差旅费、住宿费、车船费按以下标准报销：

出差地区车船费报

销标准住宿费报销标准生活费报销标准备注

本区内裾实报销30元以内8元在城区每天报销交通费2元。

市内裾实报销50元以内10元每天报销交通费3元。

市外一般地区裾实报销70元以内15元每天报销交通费4元,火车限硬席、硬座，船三等仓以上，飞机由学校研究重严审批。

经济特区裾实报销90元以内20元

(2)一般不予以报销包车发票，特殊情况（紧急事情）确实需要租车，经校长同意后，方可租车和报销租车发票。

3、班费的管理

（1）各班班费，由学校统一在学校代管费中扣除，班主任不得私自收班费。

（2）班费只能用于各班开展活动、看望生病的师生、办专栏、购买锁、清洁工具等。

（3）班费每期每人2元，由学校代管，班主任计划开支，超支者不予以报销，节余者归学校。

（4）班费开支发票，应先由该班班长签字，再由班主任签字，最后到审批者处签字报销。

4、课本费、资料费管理

（1）每学期订购学生用书、教师用书、学生作业本、记录本等，由教导主任负责，分管教学的副校长审查批准，用支票汇兑，订数与支出相吻合（发票报销按审批权限处理）。

（2）每学期订购学生资料，由教导处负责，原则上各学科订一套（如初三、高三要多订，必须经学校批准）。教导处在订购资料时，先要征求学科教师或年级教研组长同意后，再交学校集体研究审批（区教科所下发的单元检测题除外）。

（3）凡订购资料，一律由学校统一在代管费中扣出（如代管费不购用，由学校决定后，再由班主任收起来交学校总务处），任何人不得私自订资料，更不能私自向学生收取资料费。

（4）订购资料，如有回扣费，一律归学校。发票报销按“审批权限”处理。

5、办公用品添置费的管理

（1）添置办公用具、设备，由各部门、处室负责人向总务处申报（填写申请购置表），总务处根据学校经费计划权衡后，报审批权限相应的领导审批，再由总务处实施。先斩后奏者不予以报销。

（2）办公用品，一律由总务处统一购买。不得私自购置，否则不予以报销。购买的物品一律到物品保管员处登记造册（实验仪器在实验保管员处、电教器材在电教员处），再由有关部门、处室或有关人员领走。

6、其他费用

（1）教职工生病住院，学校组织人去看望，一般情况下，不超过50元，重病住外地医院（涪陵区以为）不超过100元。

（2）教职工或教职工直系亲属有丧事，送100元以内的祭礼（含花圈、火炮）。

（3）接待如需用烟、用水等，由校长指派出纳员购买。

四、固定资产管理制度

1、要建立固定资产明细帐，定期清查，年终必须盘点，做到帐物相符。对丢失、毁损的要查明原因，属于人为损坏者，由当事人照价赔偿。

2、对所有固定资产都落实责任承包制（使用者为责任承包人），人员变动时（学生使用部分每学期清理一次）进行清理，丢失、损坏照价陪偿。

3、固定资产的报废和变买，原价值在50元以内的由后勤主任把关处理，50元以上100元以内由管后勤的副校长把关处理，超过100元者，必须报学校研究同意，方能报废或变买。

4、不得私自将公物借给其他单位和个人使用。需借用者应征得学校的同意，持借条到保管员处借取，借物单位或个人不按时归还，联系人和保管员有责任追回。

5、教职工宿舍（值宿室）的公用部分，由学校负责统一整修，费用由学校承担，“广厦工程”（教师集资建房）公用部分，由学校统一整修，费用由所有住户承担。

6、新分来或调来我校的教职工，需用学校值宿室，由学校一次性投资修好水、电，门、窗，交给教职工使用。以后需要维修的均由教职工自行负责，如有人员变动，需由学校验收后（如有损坏照价赔偿），方能办理变动手续。

7、学校公家楼舍等维修，由学校研究后实施。

五、民主理财制度

1、学校财务管理必须坚持民主管理的原则，成立以教职工代表为主，有关领导参加的民主管理领导小组。成员由教职工选举产生，并由学校委派。

2、民主管理小组有权监督财务的实施情况，有权对资金的使用情况、预算执行情况和决算编制情况进行检查，有权检查现金、存款、固定资产和会计帐目。

3、民主管理小组参与学校重大开支的讨论和决定。

六、会计报表制度

1、年初向学校报送收支预算表，年终要保送收支决算总表，并写出预决算说明书。

2、每月向学校报送预算内和预算外资金的收支报表。

七、财务审计制度

1、定期审计。学校的财务，由学校民主管理小组在年中或年末进行定期审计，做到查漏补缺，纠正错误。对审计出的问题要严肃处理。每次审计结束后要及时写出书面报告，向学校汇报情况，并将审计情况上墙公布，接受职工监督。

2、专项审计。根据职工反映的问题，由民主管理小组对有关项目和有关人员进行专项审计，及时澄清事实，妥善解决问题。

3、离任审计。学校财会人员在离任进行工作交换时，在学校领导的监督下，向新任财会人员办理移交手续，确保财务关系的连续性质。

八、财务公开制度

为了增强学校财务开支的透明度，学校财务人员必须每月向教职工公布（在校务公开栏中公布）财务收支情况。

另：财经管理制度、资金管理制度、票据管理制度等按上级规定执行。

本制度从20__年ⅹ月ⅹ日起执行，如与上级文件精神有抵触的地方，以上级文件精神为准。

按照公司强化企业内部管理，进一步夯实各项基础管理的总体要求，不断提高班组电子等台帐的应用和管理水平，根据公司部门职责分工和具体工作实际，在班组电子等台帐的具体运用过程中，公司企业管理部门负责对该项工作的组织、协调和管理，有关职能部门应按照专业管理要求，负责对专业台账进行业务指导、检查和考核，班组的直接管理部门负责对各类台帐进行督促检查，同时，各班组应按本规定的具体要求认真、及时地做好台账填写工作。

1 专业要求

1.1 节能活动

运行班、汽机本体班、汽机阀门班、炉本体班、磨煤机班、热工一班、煤管班、煤油班每月至少活动二次(上、下半月各一次)。

1.2 技术培训

1.2.1 现场提问及技术问答：不少于50%人参加。

1.2.2 事故预想：每专业每转班不少于1次/3人。

1.2.3 岗位分析：每班每月不少于一篇。

1.2.4 现场提问、技术问答两种培训形式参与率必须100%。

1.3 安全活动

1.3.1 运行班每10天一次，检修班每周一次。

1.3.2 活动内容要结合安全工作要点，联系实际，有针对性。

1.4 政治学习

1.4.1 运行班每月学习不少于二次，检修班不少于三次。

1.4.2 内容符合主管部门下达的

1.5 工会活动记录

1.5.1

1.5.2 民主生活会每月一次。主要内容：听取班组长生产、工作情况汇报，提出意见和建议;讨论通过承包方案、奖金分配原则等有关职工切身利益的重大问题;研究、反映班组职工福利、生活等问题;贯彻落实公司(厂)职代会的有关决议。

1.6 生产(工作)日志

1.6.1 月度、每周工作有计划，月度工作有总结。

1.6.2 每日工作安排记录具体，内容能反映当日班组成员出勤、工作内容、工作时间、工作负责人、参加工作人员;

2 通用要求

2.1 各类台帐应能反映专业特点，做到求真务实。

2.2 节能、安全、政治学习、工会活动时间原则上以公司一周安排为准;每次活动至少有3人发言.

2.3 检修班组的活动记录(含生产日志)填写，正常情况下应于当日完毕，特殊情况可于活动日次日下班前完成;运行班组活动记录(含事故预想)填写，应在活动日后48小时内完成;运行及检修技术问答、岗位分析记录应在当月内完成。

2.4 各类台账栏目填写应清楚、完整;标题完整，记录内容与标题吻合，并符合专业管理要求;语言表达准确。

2.5 填写时，发言人姓名顶格书写，发言内容沿发言人姓名后续写，不同发言人之间空一行。

2.6 部门领导应及时审批有关记录，签署审查意见。

3 检查考核

3.1 因组织、协调不到位，使班组电子台帐出现差错而未及时向有关职能管理部门提出、纠正、

考核时，每次扣企业管理部门200元。

3.2各职能部门应按月对相关台帐进行检查，并于次月10日前将检查考核意见报企业管理部门，未上报或检查考核不认真者，每次扣相关职能部门200元。

3.3 班组直接管理部门应做好各类台帐的督促检查，否则，在班组台帐因不符合有关要求被考核时，按绩效考核办法;台账审批不及时，每发现一处扣80元;对审批过的台账，如发现不符合要求而又无审批意见的，每发现一处扣40元。

3.4 台账格式不符合要求、栏目填写不全，每发现一处扣40元。

3.5 活动标题不完整每处扣80元，记录内容与标题或栏目不吻合每处扣120元。

3.6 记录内容达不到300字以上每次扣40元;严重抄袭有关文件、报刊及学习材料每次扣160元。

3.7 发言人每差一人次扣40元，活动次数每差一次扣200元。

为加强用印管理，严格审批程序，并结合工作的实际情况和特点，制定本制度。

一、印章

1、为保持工作的连续性和有效性，保留原办公室印章壹套，包括：“ x办公室”公章壹枚，“x办公室财务专用章”壹枚。

2、对外联络和日常工作使用的新的印章壹套，包括：“领导小组 ”公章壹枚，“领导小组办公室”公章壹枚。

二、印章管理

1、印章实行专人专柜保管，按保密要求，保管人员不得委托他人代盖印章，不得私自随意将印章带出办公室，不得交由他人使用或拿走使用。

2、设立用印登记册，主要登记用印时间、用印部门、用印事由。用印数量、用印批准人、经手人等。登记册妥善保管，以便日后核查。

三、使用办法

经以下三种程序后印章保管人可按规定在文件资料上加盖印章。

1、已经领导审签的文件资料，可直接加盖印章。

2、未经领导审签的文件资料，用印经办人先填写“盖章审批单”，经领导批准后加盖印章。

四、财务专用章按有关法律法规及办公室《财务管理办法》进行管理使用

乙方：

为了方便员工的工作，甲乙双方就购买笔记本电脑达成以下协议：

一、甲方同意为乙方购买笔记本电脑，电脑品牌由甲方统一指定范围为：ibm，dell，acer，华硕。电脑型号及配置由乙方自行选择。

二、甲方支付人民币伍仟元整，另增值税发票费用(17%)由甲方支付，其余费用由乙方自行支付 元，发票归甲方所有。

三、购买电脑乙方自行支付的费用中，甲方可提供每月500元的无息贷款，贷款期数=(乙方支付费用)/ 500 +1 = 。每个月从乙方工资中扣取金额。

四、乙方同意自上述笔记本电脑购入后，两年工作期内(自笔记本电脑购入并办理完出入库手续之日起计)电脑所有权归甲方，使用权归乙方。电脑由乙方本人使用，不得外借给他人。两年后，电脑所有权归乙方。

五、笔记本电脑由乙方负责妥善保管，电脑维修、升级及保养由乙方负责。甲方可提供必要的电脑维护、厂家联系等方面的服务。乙方应使用该笔记本电脑作为日常办公设备并保证电脑的正常运行。

六、若乙方工作期未满两年(自笔记本电脑购入并办理完出入库手续之日起计)而离职，则乙方在办理离职手续时须带走笔记本电脑，并按下列公式偿还甲方购买费用，电脑即可归私人所有。

偿还金额= 5000×(24-工作月份)/ 24 (工作月份从购入并办理完出入库手续之日起计，不足一个月则不计)

七、如笔记本电脑或被盗，需要向公安单位报案，立案后，乙方按下列公式偿还甲方，则本协议结束。

为加强我园经费管理的综合性、有效性、严肃性和可控性，更好地贯彻“量入为出、收支平衡”的原则，保证幼儿园各项工作顺利开展，按照《预算法》和《会计法》的总体要求，结合我园的实际情况制定本制度。

一、预算编制原则

预算编制必须坚持“量入为出、收支平衡”的原则，要考虑幼儿园事业发展和建设的需要，坚持“收支两条线”管理原则，坚持量入为出、统筹兼顾、保证重点、勤俭节约的原则，在确保人员工资和正常运行开支的前提下，合理安排事业的发展支出。

二、预算的编制和审批程序

1、根据幼儿园总体发展目标和实际情况，提出下一年度所需各项费用开支的性质、用途和金额，使用的专项资金应按进度分年度提出计划。

2、幼儿园根据本年度预算执行情况，提出的下年度事业经费支出预算，综合考虑增减变动因素，提出下年度收支预算建议数。

3、园长行政办公会议审议预算方案，报幼儿园教代会通过。

三、预算编制方法。

幼儿园经费预算要根据财力实现的可能性，参照以前年度预算执行情况，并结合幼儿园事业发展需要进行编制。在编制时要根据情况制定各项经费的预算定额，使幼儿园经费预算有据可依，防止预算编制的随意性，做到预算安排公正、合理、切合实际。幼儿园的收入及支出必须全部纳入学校财务预算。

四、预算的执行和调整。

1、预算的执行。预算执行包括收入预算的执行、支出预算的执行和预算平衡三个部分。在预算执行过程中，既要积极组织收入，确保各项收入及时足额入帐，又要合理安排支出，实现年度预算收支平衡。幼儿园的收入必须全部入帐，纳入幼儿园预算统一管理，绝对不允许私设“小金库”。

2、预算的调整。为保证幼儿园预算的良好执行，维护预算的严肃性，预算在执行过程中原则上不予调整。如因特殊情况确需调整，说明具体原因，报上级主管部门审核，批准后再作调整。

五、其他事项

1、固定资产购置必须列入年度支出预算方可安排购置。购置固定资产需专人管理，符合政府采购条件的按政府采购流程规范操作，实施采购，需自行采购的，货比三家、综合考察。

2、预算实行统一管理、统一核算。预算一经批准，各部门必须严格执行，并接受有关部门的监督和检查。

3、幼儿园的预算内外经费均纳入幼儿园财务部门统一管理，经费收支实行审批制度。

一、适用范围

本制度适用公司所有车辆。公司车辆用于公司业务、财务、行政部门人员外出办事时使用。

二、车辆使用管理

1. 职责

(1) 公司行政部门经理负责公司所有车辆派遣及使用，并对各部门用车进行审批、协调、安排，保证公司车辆的有效使用。

(2) 公司车辆驾驶员须持有合法驾驶证件，并且要熟知交通相关法规和贵阳市及安顺地区路况。如因驾驶员驾驶证问题造成的不必要损失由驾驶员自行承担。

(3) 公司所有车辆的钥匙原则上应由行政部门统一保管，出车时，驾驶员应在《车辆使用登记表》上签字，表示钥匙已收到。回到公司后，驾驶员应及时将钥匙交回行政部门负责人，并在《车辆使用登记表》上签字，表明车辆已返回。如违反规定私自出车，或未签字的，一经发现罚款50元/次。

(4)驾驶员在离开车时，需确认车门窗户全部关闭上锁后，方可离开。如发现有未关者，一次罚款50元。如遇特殊情况车辆当天不能返回公司的，须经行政部门经理批准。

(5) 公司车辆需出车，由行政部主管统一调度，公司任何人不得私自调度车辆，更不能因私使用车辆。 一经发现，罚款100元/次。

(6) 未经公司总经理批准，公司车辆不得对外出借。一经发现，罚款200元/次。情节严重者予以开除。

2. 公务用车使用管理

(1) 公司人员因公用车，需提前到行政部门做出车辆使用申请，填写 《车辆使用登记表》 由行政部门负责人签字同意后，根据情况具体安排车辆。

(2) 行政部对审批通过的《车辆使用登记表》 ，将每次外出的时间、用途、来往目的地，公里数等记入并由申请外出人签字认可后，通知车辆驾驶员准备出车。如发现未做记录的，罚款20元/次。

(3)车辆驾驶员每次出车前需到公司车队办公室做好登记，并填写好《车辆使用登记表》。漏登记的，罚款20元/次。

(4) 车辆驾驶人员在收到出车通知时，应提前检查车辆状况及油量情况，按照派遣的时间安排出车。

(5) 车辆申请人员在办理公司事宜时，应严格按照派遣表中所规定的时间返回公司，如果在派遣表规定的时间内无法及时返回公司，应提前向行政部说明原因，获得批准后方可延时返回公司。如未获得批准迟到者，罚款50元/次。

(6)公司驾驶员在驾驶过程中，要严格遵守交通法规，在无照驾驶、驾车外出、驾驶员将车辆借予他人使用等情况下，出现违反交通规则，发生违章罚款，交通事故或造成车辆损坏等，由驾驶员承担一切后果。

(7) 公司公务车驾驶人不得擅自将车开回家，办完公事必须将车辆停放在规定的地点。如未停放在规定的地点，一经发现，罚款50元/次。

3.车辆管理:

(1) 驾驶人员负责定期检查车辆状况，定期清洗车辆，保持车辆内、外清洁，及时发现并处理简单的车辆故障。如发现问题，一条罚款20元/次。

(2) 驾驶员如需要车辆维修保养应事先填写《车辆维修保养申请表》 ，注明行驶里程等具体内容，经行政部批准后方可送修，保养打腊等应事先向行政部申请，经审批后方可进行。

(3) 公务车外出加油需到行政部门登记 《加油卡使用登记》 领取加油卡后到加油站加油，使用完毕后，油卡需及时归还行政部。行政部门负责加油卡加油情况的查询，每月打出加油明细。如发现异常情况，不如实加油者，罚款100元/次，情节严重者开除。

(4) 在驾驶过程中发生故障，驾驶员无法排除故障，须估算费用并征得公司行 政部门经理同意就近寻找修理厂处理，对故障严重程度及发生故障的原因应及时汇报，请示处理方案。发生修理后必须将更换的部件交回公司验审。

(5)驾驶员负责车辆的年检工作，车辆的一切资料由行政部门存档保管，并在车辆保险，年检到期前通知车辆驾驶员，协助办理保险，年检等手续。如未按时年检及保险，由行政部门车辆档案负责人及司机共同承担损失。

公司驾驶员务必了解本规则之一切内容; 管理规则将根据实践的发展不断充实和修订; 本制度解释权归贵州省金宸祥企业集团所有。

集团总务办

2、适用范围：本办法适用于本公司软件使用之相关信息管理。

3、管理办法

3.1 管理单位:

3.1.1 文件信息管理科负责公司所使用之原始合法软件保管及安装。

3.1.2为确保公司计算机软件之合法使用，各单位对该部门的每台计算机应指定保管人，共享计算机则由单位指定人员保管，并将名单交由文件信息管理科备案，保管人对计算机软、硬件具使用、保管及合法软件使用之责。

3.1.3各部门应指派专人管理监督该部门软件使用及授权情形，以确保该部门软件的合法使用，若发现使用之计算机存在来历不明之软件，则应移除或连络文件信息管理科协助移除。

3.2 计算机软件安装及保管：

3.2.1公司之各类计算机软件统一由文件信息管理科负责安装保管，并每年至少进行一次盘点。各单位因业务需要需使用时可提出申请，由文件信息管理科依该软件之授权使用范围进行安装。

3.2.2严禁个人私自于公司计算机安装软件。未经文件信息管理科授权或同意,使用者不得私自将公司计算机软件信息透露给任何个人或机构，擅自透露者信息管理科有权做出处罚。

3.2.3公司拥有之相关计算机软件，若有人员要安装则必须先提出申请并经单位主管及副总级以上主管同意后,文件信息管理科人员则依据申请单位提出之申请内容，安装至各计算机之内。

3.2.4软件保管人对软件负保管之责，软件之使用者如有使用不当，造成毁损或遗失，应负赔偿责任。

3.2.5各部门软件分配使用后，保管人或使用人职务变动或离职时，应移交其保管或使用之软硬件，并办理交接。

3.3软件使用之权利及义务:

3.3.1 禁止员工使用非法软件,或私人拥有之计算机软件安装使用于公司计算机上，亦不得将公司合法软件私自拷贝、借于他人或私自将软、硬件带回家中，如因此触犯著作权者，则该员工应负刑事及民事之全部责任,并依公司制度进行惩处。

3.3.2为确保公司计算机软件之合法使用，各计算机使用人，以负责管理该设备所使用之软件，若发现使用之计算机存在来历不明之软件，应连络文件信息管理科协助处理。

3.3.3 软件保管人或使用人，对于保管或使用之软件不可盗卖、循私营利或其它不法行为,违者除提报主管及依公司规定惩处外, 如因此触犯著作权者，则该员应负刑事及民事之全部责任。

3.3.4为尊重知识财权,于公司内务必使用合法软件，而由网络上所存取之任何资源，仅限其个人使用，并禁止下载有版权之音乐(尤其是mp3)、影片及非法软件。

3.4 软件稽查:

为使软件在计算机中发挥应有之效用，并避免非法软件流入公司，文件信息管理科可定期或不定期稽查，并依据下列原则办理：

3.4.1 由文件信息管理科人员采定期或不定期检视计算机内相关软件或信息。

3.4.2 为确保公司计算机软件之合法使用，文件信息管理科可不定期检查公司各单位所使用的软件是否合法，如发现使用非法计算机软件者，除提报与主管外，并追究责任。

4. 本办法自公司法人代表签字后生效，由文件信息管理科负责实施细则和相关工作。

福建省海域使用金征收管理暂行办法

为了加强和规范我省海域使用金的征收与管理，制定了福建省海域使用金征收管理暂行办法，下面是详细内容，欢迎大家阅读与收藏。

福建省海域使用金征收管理暂行办法

第一条为了加强和规范我省海域使用金的征收与管理，现根据《国家海域使用管理暂行规定》和《福建省海域使用管理办法》，制定本办法。

第二条凡在本省毗邻陆地的平均高潮线以下的海域及其水面、水体、海床和底土从事3个月以上的排他性开发、利用等各种用海活动的单位和个人(以下简称海域使用人)，必须按照本办法规定缴纳海域使用金，领取海域使用证，方可使用海域。

第三条海域使用金由县级以上海洋行政主管部门依照批准发放海域使用证的权限，在发证、年审或办理海域使用期延展手续时代收。其中，属国务院或国家海洋行政主管部门批准的用海项目，由省级海洋行政主管部门负责代收。

其他任何部门、单位和个人一律不得向海域使用人征收海域使用金。

第四条海域使用金是国家有偿转移海域使用权在经济上的实现，属于国有资源性资产收益，必须全额上缴财政，纳入预算管理。由各级财政统筹安排，主要用于海域开发建设、保护和管理。

第五条海域使用金包括海域出让金、海域转让金和海域租金。

(一)海域出让金是指各级政府海洋行政主管部门代表国家将海域使用权在一定时限内有偿出让给海域使用人时，按照规定向海域使用人收取的海域使用权出让价款。海域使用期满后，海域使用人经批准续期使用而缴纳的海域使用权出让价款，也属海域使用金。

(二)海域转让金是指通过有偿出让形式取得的海域使用权转让给他人开发、利用时，就其所取得的增值额按规定的比例，向国家缴纳的海域使用权转让增值的部分价款。

(三)海域租金是指在不转让海域使用权的条件下，海域使用人将通过有偿出让形式取得的海域使用权出租给他人开发、利用时，就其所取得的租金收入按规定的比例，向国家缴纳的海域使用权出租收入的部分价款。

第六条海域出让金按照使用海域的区位和对海域生态所造成的影响程度，分别按下列标准征收:

(一)围海、填海工程及排污、倾废用海

1、改变海域属性的非种植、养殖填海工程用海，比照邻近土地出让金价格的30%一次性计征。

2、基本改变海域属性的储灰、储渣场等围海倾废，每年每亩按200元计征。

3、临时性使用海域储灰、储渣等的，每年每亩按150元计征。

4、其他排污、倾废用海，按《国家物价局、财政部关于征收海洋废弃物倾倒费和海洋石油勘探开发超标排污费的通知》(〔1992〕价费字343号)执行。

(二)海底电缆(光缆)、管道及工业、交通用海

1、海底电缆(光缆)、管道，按实际长度乘以保护宽度(一般为100米)确定计征面积，每年每亩按30元计征。

2、海上石油、天然气开采平台或者井组等海上人工构造物，按核准的海域使用面积，每年每亩100元计征。

3、海底和海面以上建筑工程，按排他性影响海域面积，每年每亩100元计征。

4、修造船用海，按每年每亩200元计征;拆船用海，按每年每亩300元计征。

5、经营性专用港口、码头、船坞，按批准使用的港池或码头前水域面积，每年每亩100元计征。

(三)旅游用海

1、海上游乐场(含水下游乐设施)、经营性海水浴场等旅游用海，按批准使用海域面积，每年每亩30-50元计征。

2、非固定性旅游设施(主要指在海水浴场内从事营利性活动的摩托艇、橡皮舟筏设施等)，每件每年100元计征。

(四)盐业用海

潮间带纳潮制盐用海，按占用潮间带面积，每年每亩5元计征。

(五)海砂、贝壳等海底表层资源开采，离海岸(海岛)线三海里以外的按批准的水面面积，每年每亩按500元计征。离海岸(海岛)线三海里以内的，按批准水面的面积每年每亩按1000元计征。

(六)养殖用海，主要仅对具有企业性质的单位或联合体，以及养殖专业户征收。

1、池塘(包括围海)、滩涂海水养殖和浅海筏式养殖，按占用水面面积(含区间距)，每年每亩20元计征。

2、浅海底播养殖，按每年每亩30-50元计征。

3、海上网箱养殖，按网箱占用水面面积，每年每平方米2元计征。

4、凡是沿海当地渔村(农村)从事滩涂、浅海养殖业(包括从捕捞业转为养殖业)并以此为主要生计的渔民养殖用海，经当地农村集体经济组织或者村民委员会确认，县级以上海洋与渔业行政主管部门审核，报县级政府同意后，暂时免缴海域使用金。

(七)其他经营性用海，按每年每亩不低于100元计征。

第七条海域转让金，按海域使用权转让交易取得的增值额50%计征。

海域转让增值额是指海域使用权转让所得的全部价款扣除海域转让人原受让该海域使用权时所支付的海域出让金和海域设施重置费后的余额。

第八条海域租金，按其租金收入的20%计征。

第九条海域使用金按照不同类型的用海项目和使用年限一次性缴纳或按年度缴纳。

凡一次缴纳的，必须于领取海域使用证或办理延展登记手续的同时一次缴清海域使用金。

凡按年度缴纳的，应在领取海域使用证或办理延展登记手续时缴纳第一年的海域使用金;自第二年起，应于每年第一季度即年审之前缴纳。

凡申请使用海域不足6个月的按半年计征，超过6个月不足1年的按1年计征。

第十条《福建省海域使用管理办法》(以下简称“办法”)发布前已使用海域的，使用者应当依照规定，到海洋行政主管部门办理使用海域的有关手续。其中应缴纳海域使用金的，自《办法》发布之日起补缴海域使用金，属于减征、缓征或免征海域使用金的，按本办法规定补办减征、缓征或免征海域使用金有关于续。《办法》发布后使用海域的，自批准用海之日起缴纳海域使用金。

第十一条海域使用金征缴具体办法。

(一)海域使用金的缴交。海域使用申请批准后，海洋行政主管部门根据《海域使用审批呈报表》负责填发“缴交海域使用金登记单”。海域使用方根据缴交海域使用金登记单有关规定，将海域使用金直接缴入同级财政在开户银行设立的“海域使用金财政专户”。凡不按期缴纳海域使用金的，自逾期之日起，每日加征交纳海域使用金总额3%。的滞纳金。

(二)统一海域使用金票据。征收海域使用金，必须使用省级财政部门统一印制的海域使用金专用票据。海域使用方按规定全部或按年度支付海域使用金后，财政部门应及时为海域使用方开具“福建省海域使用金专用票据”。海洋行政主管部门根据海域使用金专用票据填发海域使用权证。

(三)海域使用金缴库方式。海洋行政主管部门应于次月5日前填报“海域使用金清算单”与财政部门进行核对。财政部门将海域使用金用“一般缴款书”，分别以“海域出让金”、“海域转让金”、“海域租金”项级科目按中央、省、市、县分成比例就地缴入各级金库。

第十二条海域使用金根据海域使用批准权限按以下规定划分收入级次：县级和设区市级审批征收的海域使用金30%上缴中央财政，其余的70%分别上缴县级和设区市财政;省和中央审批征收的海域使用金30%上缴中央财政，70%上缴省级财政。

第十三条各级财政部门在编制年度预算时，可按不高于海域使用金征收总额5%的幅度内，安排各级海洋行政主管部门海域使用金征管业务费。

第十四条按规定缴纳的海域使用金，可从成本中列支。

第十五条海域使用人在使用海域期间，有下列情况之一者，可提出减免申请，经有批准权的政府财政部门和海洋行政主管部门审查批准，在一定期限内减缴、缓缴或免缴海域使用金。

(一)因遭受严重自然灾害或因其它不可抗力因素影响，确实造成重大经济损失的，可按其损失程度，适当减缴或免缴海域使用金。

(二)公共航道、公共铺地、防坡堤、航标、执法和科研等公务船舶专用码头、军事、市政排污等非营利性用海活动，免缴海域使用金。但其取得的海域使用权未经批准，不得转让、出租。确需改变用途的，要依法补交海域使用金。

(三)国家重大建设项目用海，可减缴或免缴海域使用金。

(四)经上一级科技行政主管部门认定，仍处于试验阶段的高新科技项目用海，可免缴海域使用金。

(五)国家法律、法规明确规定减缴、缓缴、免缴海域使用金的，从其规定。

第十六条各级财政、海洋行政主管部门可根据各自具体情况，制定实施细则，并加强对海域使用金征缴工作的管理、监督和检查。

第十七条本办法自发布之日起施行。

第一章 总 则

第一条 为规范中小学生学籍管理，提高新形势下基础教育科学管理水平，保障适龄儿童、少年受教育的权利，根据《中华人民共和国教育法》《中华人民共和国义务教育法》等有关法律，制订本办法。

第二条 本办法适用于我国所有由政府、企业事业组织、社会团体、其他社会组织及公民个人依法举办的小学、初中、普通高中、特殊教育学校、工读学校(以下简称学校)和在这些学校就读的学生(以下简称学生)。

第三条 学生学籍管理采用信息化方式，实行分级负责、省级统筹、属地管理、学校实施的管理体制。

国务院教育行政部门宏观指导各地学生学籍管理工作，负责组织建设全国联网的学生电子学籍信息管理系统(以下简称电子学籍系统)，制订相关技术标准和实施办法。

省级教育行政部门统筹本行政区域内学生学籍管理工作，制订本省(区、市)学籍管理实施细则，指导、监督、检查本行政区域内各地和学校学生学籍管理工作;按照国家要求建设电子学籍系统运行环境和学生数据库，确保正常运行和数据交换;作为学籍主管部门指导其直管学校的学籍管理工作并应用电子学籍系统进行相应管理。

地(市)级教育行政部门负责指导、督促县级教育行政部门认真落实国家和本省(区、市)关于学生学籍管理的各项规定和要求;作为学籍主管部门指导其直管学校的学籍管理工作并应用电子学籍系统进行相应管理。

县级教育行政部门具体负责本行政区域内学校的学生学籍管理工作;应用电子学籍系统进行相应管理;督促学校做好学生学籍的日常管理工作。

学校负责学籍信息收集、汇总、校验、上报，应用电子学籍系统开展日常学籍管理工作，确保信息真实、准确、完整。

第二章 学籍建立

第四条 学生初次办理入学注册手续后，学校应为其采集录入学籍信息，建立学籍档案，通过电子学籍系统申请学籍号。

学籍主管部门应通过电子学籍系统及时核准学生学籍。

第五条 学籍号以学生居民身份证号为基础生成，一人一号，终身不变。学籍号具体生成规则由国务院教育行政部门另行制订。

逐步推行包含学生学籍信息的免费学生卡。

第六条 学校不得以虚假信息建立学生学籍，不得重复建立学籍。学籍主管部门和学校应利用电子学籍系统进行查重。

学籍管理实行"籍随人走"。除普通学校接收特殊学校学生随班就读、特殊教育学校、工读学校外，学校不接收未按规定办理转学手续的学生入学。残疾程度较重、无法进入学校学习的学生，由承担送教上门的学校建立学籍。

第七条 学校应当从学生入学之日起1个月内为其建立学籍档案。

学生学籍档案内容包括：

一、学籍基础信息及信息变动情况;

二、学籍信息证明材料(户籍证明、转学申请、休学申请等);

三、综合素质发展报告(含学业考试信息、体育运动技能与艺术特长、参加社区服务和社会实践情况等);

四、体质健康测试及健康体检信息、预防接种信息等;

五、在校期间的获奖信息;

六、享受资助信息;

七、省级教育行政部门规定的其他信息和材料。

学籍基础信息表由国务院教育行政部门统一制订。

第八条 学籍档案分为电子档案和纸质档案。电子档案纳入电子学籍系统管理，纸质档案由学校学籍管理员负责管理。

逐步推进学籍档案电子化，同时保留必要的纸质档案。

第九条 学生转学或在基础教育阶段升学时，学籍档案应当转至转入学校或升入学校，转出学校或毕业学校应保留电子档案备份，同时保留必要的纸质档案复印件。学生最后终止学业的学校应当归档永久保存学生的学籍档案，或按相关规定办理。

学校合并的，其学籍档案移交并入的学校管理。

学校撤销的，其学籍档案移交县级教育行政部门指定的单位管理。

第十条 如学生父母或其他监护人提出修改学生基础信息的，凭《居民户口簿》或其他证明文件向学校提出申请，并附《居民户口簿》复印件或其他证明复印件，由学校核准变更学籍信息，并报学籍主管部门核准。

第三章 学籍变动管理

第十一条 各学段各类学籍变动的具体条件和要求由省级教育行政部门根据国家法律法规和当地实际统筹制定。

第十二条 正常升级学生的学籍信息更新，由电子学籍系统完成。

第十三条 学生学籍信息发生变化，学籍进行转接或学生毕业(结业、肄业)时，学校应及时维护电子学籍系统中的有关信息，并将证明材料归入学生学籍档案。学籍主管部门应及时对学生学籍变动信息进行更新。

第十四条 学生转学或升学的，转入学校应通过电子学籍系统启动学籍转接手续，转出学校及双方学校学籍主管部门予以核办。

转入、转出学校和双方学校学籍主管部门应当分别在10个工作日内完成学生学籍转接。

第十五条 学生办理学籍转接手续后，转出学校应及时转出学籍档案，并在1个月内办结。

第十六条 学生转学或升学后，转入学校应当以收到的学籍档案为基础为学生接续档案。

第十七条 特教学校学生转入普通学校随班就读，或普通学校随班就读残疾学生转入特教学校就读的，其学籍可以转入新学校，也可保留在原学校。

进入工读学校就读的学生，其学籍是否转入工读学校，由原学校与学生的父母或其他监护人商定。

第十八条 省(区、市)直管学校、设区的市直管学校学生的转入转出情况，由学校每学期书面告知所在地县(区)教育行政部门。

第十九条 学生休学由父母或其他监护人提出书面申请，学校审核同意后，通过电子学籍系统报学籍主管部门登记。复学时，学校应及时办理相关手续。

学生休学期间学校应为其保留学籍。

第二十条 学生到境外就读的，应当凭有效证件到现就读学校办理相关手续。回到境内后仍接受基础教育的，应接续原来的学籍档案。

第二十一条 学生死亡，学校应当凭相关证明在10个工作日内通过电子学籍系统报学籍主管部门注销其学籍。

第二十二条 学校应将义务教育阶段学生辍学情况依法及时书面上报当地乡镇人民政府、县级教育行政部门和学籍主管部门，在义务教育年限内为其保留学籍，并利用电子学籍系统进行管理。

义务教育阶段外来务工人员随迁子女辍学的，就读学校的学籍主管部门应于每学期末将学生学籍档案转交其户籍所在地县(区)教育行政部门。

第四章 保障措施

第二十三条 地方教育行政部门和学校应当为学籍管理提供必要的保障条件，配备或指定学籍管理员，完善管理制度，建立工作机制。

对学籍管理员当实行先培训后上岗，并保持相对稳定。各级学籍管理员的基本信息须报送上一级教育行政部门。

第二十四条 地方教育行政部门和学校应当每学期复核学生学籍，确保学籍变动手续完备、学生基本信息和学籍变动信息准确。

第二十五条 各级教育行政部门和学校要建立严格的保密制度。非经学籍主管部门书面批准，学籍信息一律不得向外提供，严防学籍信息外泄和滥用。

第二十六条教育行政部门违反本办法的规定，由上一级教育行政部门责令改正;情节严重的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法处理。

第二十七条学校违反本办法的规定，有下列情形之一的，由主管部门责令改正;情节严重的，依法追究校长和相关人员责任：

一、不为已接收学生建立学籍档案的;

二、以虚假信息建立学籍或学籍档案的;

三、不及时把学籍变动信息纳入学籍档案的;

四、不及时报告义务教育阶段学生辍学情况的;

五、接收学生不为其办理转学手续的;

六、不按规定为学生转接学籍档案的;

七、泄露或非法使用学生学籍信息的;

八、违反本办法规定的其他行为。

第五章 附 则

第二十八条 学校的外籍学生和港澳台学生学籍管理，参照本办法执行。

第二十九条 省级教育行政部门应制订或完善实施细则。

第三十条 本办法自20xx年9月1日起施行。

为节约学校的资金使用和费用开支，分清责任，明确审批权限，确保学校经济的正常运行，特制定本制度。

一、经费管理归口

1、学校办公室归口管理经费

（1）汽车燃修费：汽车修理费、燃油费、年检费、养路费，车辆保险费等；

（2）招待费；

（3）电话、邮寄、网络费；

（4）评优评先等部门及个人综合奖励费

（5）报刊杂志，文印复印，宣传资料费；

（6）学校绩效工资（含课时津贴，考核奖，加班费，午餐补贴、职工福利费；子女保育费、职工困难补助费）

（7）社会保障费：离退休金、离休经费、退休经费、离退休其他支出、养老保险费，医疗保险费，失业保险费，生育保险费，工伤保险费，残疾人保障金。

3、总务处归口管理经费

（1）教职工基本工资；

（2）基建费；

（3）财务软件升级、电汇手续费等日常财务费用；

（4）学校临时工、学校聘用人员基本工资、公费医疗等相关费用

（5）设备购置费：专业设备、家具、用具购置费；

（6）低值工具及办公、维修、实习用材料的采购费；

（7）总务处小工劳务费、采购物资运输费，材料加工费；

（8）水电费。

4、教务处归口管理经费

（1）专业与课程建设费；

（2）教学改革专项费；

（3）外聘教师酬金；

（4）教师代课费；

（5）高中考及教师竞赛等专项奖励经费；

5、科科处归口管理经费

（1）参加上级部门组织的各项目竞赛费用及获奖人员费用；

（2）课题费；

（3）校本课程开发与课时费；

（4）论文奖励费。

7、督导室归口管理经费

（1）教研督导业务费；

（2）图书资料购置费；

（3）教材费、作业本费；

8、政教处归口管理经费

（1）班主任津贴及考核奖励费；

（2）招生费用；

（3）班级及学生奖励费；

（4）学生助学费。

9、团委归口管理经费

（1）团费；

（2）学报编辑费。

二、经费审批程序（增加相关程序说明）

由经办人签字，归口部门负责人审核，归口部门分管副校长审批。后经学校分管财务校长、校长签批。

一、为保证印章（公司公章、合同专用章、财务专用章、法定代表人名章等具有法律效力的印章）使用的合法性、严肃性和可靠性，有效地维护公司利益，杜绝不法行为的发生，加强公司印章的管理，特制定本办法。

二、印章的使用：

公司印章的使用必须按业务分类不同，经归口管理部门主管（或指定人员）、分管经理或副总以上人员审批办理。

（1）公文用印：经办人拟稿—部门负责人、分管副总审核—总经理（董事长）签发—交印章管理员用印。

（2）以公司名义签订、签署的给类经济、法律文书（包括合同、协议书、意向书、委托书、有关往来函等）及在经济上、公司经营管理上有重大影响的业务往来公函。以公司名义上报、下发的正式、非正式文件、函件（包括文件、请示、报告、总结、通知、申请、公函等），经办人填写《用印申请表》由主管部门负责人、分管副总审核—总经理批准—交印章管理员用印。

（3）各部门日常办公事务用印：各部门负责人或分管副总提出申请用印，批准人对用印产生的一切后果负责。

（4）各部门印章在其合理的范围内使用，不能超范围使用，各部门负责人对印章的使用负责。财务章须经财务部主管审核后用印；所有与销售业务有关的合同、协议须经市场部经理或分管副总以上领导审批后加盖合同章，特殊情况下需要公章代替的，须经分管副总以上领导批准。

（5）公司公章原则上一律不得在公司以外使用，确因工作需要将印章带出使用的，应事先填写《用印审批表》，经分管副总以上领导批准后方可使用。

（6）公司资质文件用印、对外签署的合同或协议、各类业务报表（财务报表、统计报表）及其他需用公司印章的文本等，须在合缝处加盖印章。为避免复印的文件被再次篡改，在文件上加注“复印无效”字样。

（7）公司一般不允许开具空白介绍信、证明，如因工作需要或其他特殊情况确需开局时，必须经主管副总经理签字同意后方可办理，持空白介绍信外出工作，归来必须向公司汇报其用途，未使用者必须交回。

三、印章的管理

（1）公司公章由办公室负责保管；公司合同专用章由市场部负责保管；财务印章及法人名章由公司财务科负责保管；各部门章由部门主管负责保管，并做好印章使用登记工作。

（2）各部门制定一名印章管理员，每天下班前应检查印章是否齐全，并将印章锁好，妥善保管。

（3）印章管理员因事、病、休假等原因不在岗位时，应严格办理交接手续，登记交、管印起止日期、管理印章类别及数量，交接人员签字确认。

（4）公司因机构变动需刻制新印章时，办公室负责到公安局办理章刻事宜。新印章启用应事先须发启用通知，注明启用日期。

（5）印章管理员不得擅自用印，一经发现无论结果如何，严肃处理。

四、公司所有需要盖印章的介绍信、说明以及对外开出的任何公文，应统一编号登记，以备查询、存档。

五、公司所用印的文件、资料、附件资料及用印审批表等，年终由办公室整理后存档备案。

六、印章管理员必须妥善保管印章，如有遗失，必须及时向公司领导报告，并依法公告作废。

七、任何人员必须严格依照本办法规定程序使用印章，未经本办法规定的程序，不得擅自使用，盖章后出现的意外情况由批准人负责。

八、本制度由公司综合办制定并解释。

九、本制度自发布之日起施行。

一、组织委员职责

1、做好工会的组织建设和思想教育工作，制订工会组织各项工作计划。

2、负责及时协调会员之间的关系，做好新会员的入会工作。

3、抓好工会积极分子的培养教育工作，不断发展壮大工会积极分子队伍。

4、负责组织召开工会委员会和会员大会。

二、财务委员职责

1、负责工会经费预、决算和会费收缴工作，按时上缴会费。

2、坚持按章程办事，认真做好会费的拨、交，按时公布帐目。

3、严格执行财会制度及财政纪律，不擅自超支和挪用。

4、协助行政做好职工工资的发放工作，调解职工工资中的纠纷。

三、生产、安全、技协委员职责

1、及时掌握本单位各项指标的完成情况，组织职工完成生产任务。

2、协助行政搞好职工安全、技术培训工作，发动群众提出合理化建议，抓好技术革新、技术协作活动。

3、组织职工开展劳动竞赛，搞好检查、总结、评比和奖惩工作。

4、协助行政做好劳动保险、劳动保护工作。

四、文体、生活委员职责

1、组织职工开展文娱、体育活动，积极培养活动骨干，建立活动阵地。

2、按劳保方针研究集体福利，协助行政做好职工福利的发放工作。

3、办理职工困难补助手续。

4、做好退休、工伤、病休及病亡人员的处理、慰问工作。

五、女工委员职责

1、维护女职工的合法权益，针对女职工的特殊问题做好“四期”保护工作。

2、积极组织女职工开展思想政治教育和文化、技术学习活动，鼓励她们做“四有”新人。

3、关心女职工的工作环境，按时组织女职工进行健康查体。

4、协助女职工解决婚姻家庭矛盾，积极提高女职工的婚姻家庭生活质量。

5、做好_工作。

第一条为加强便利店霓虹灯、门头牌匾和照明管理,保障小区整洁、美观和夜

景照明设施完好,创造良好的工作与生活环境等有关规定,制定本办法。

第二条霓虹灯、门头牌匾和照明应当统筹规划、科学设计、合理布局、内容健

康、规范管理的原则,小区居民生活环境,提高便利店品味。

第三条便利店霓虹灯、门头牌匾应按照设置规划和标准进行设置,并符合下列

要求:

(一)霓虹灯设置在建(构)筑物相应位置的应严格控制体量,与建(构)筑物相协调;

(二)在同一建(构)筑物上设置的霓虹灯、门头牌匾,其高度、媒体形式、造型、规格、色彩等应相协调;

(三)内容健康,文字书写规范,字迹清晰,图案和光亮显示完整、醒目;

(四)独立支撑式霓虹灯不得占压盲道、人行道;

(五)符合安全、环保、节能的要求;

(六)明确开关使用时间，找相应负责人对其妥善维护看管

第四条便利店霓虹灯、门头牌匾按照谁设置谁负责维护管理的原则,做好维护

管理工作。设置单位应加强对霓虹灯、门头牌匾设置的日常维护与检查,对图案、文字、灯光显示不全、污浊、损毁的应在三日内修复。过时、过期或破损影响便利地形象的应当及时更新或维修。

开灯时间:(待定)

闭灯时间:

法定节假日期间不早于

星期五、星期六不早于;

其他日期不早于。

第五条政府举办重大活动时,应按照上级安排调整开闭时间。

违反本办法规定的行为或个人。由各便利店营运负责人处理，处罚。本办法自公布之日起施行。