旅游企业管理的经营理念通用20篇

（一）分工协作原则。工业企业生产经营风险监测与预警工作属地为主、条块结合。各镇（街道）是工作的主体，按属地管理，负责做好本区域内企业风险监测与预警工作；县有关责任部门对照工作职责，负责做好相应的企业风险监测与预警工作。县工业企业风险监测预警领导小组办公室（以下简称：县预警办）是监测预警工作的综合协调机构。

（二）及时性原则。在对工业企业监测发现异常现象时，县有关责任部门及各镇（街道）应及时衔接沟通、调查核实，并研究对策措施，相关情况及时上报。

（三）真实性原则。县有关责任部门及各镇（街道）应客观、真实、准确地反映企业风险情况，不得故意隐瞒、掩饰或夸大。

（四）保密性原则。实施内紧外松策略，严禁将企业风险及处置情况随意向外泄露，严格保护企业商业秘密。

县内年销售收入2000万元以上的工业企业。

对列为监测预警对象工业企业的下列事项进行监测，发现企业生产经营有任意一种异常现象的，该企业列为预警对象：

（一）企业当月用电量异常减少的（季节性因素除外）；或电费拖欠情况严重的。（监测责任部门：县供电局、滨海供电分局）

（二）企业在职职工人数当月异常减少的（季节性因素除外）；或企业达到欠薪预警黄色以上级别的；或群体性劳动纠纷涉及企业职工人数较多的。（监测责任部门：县人力社保局）

（三）企业有拖欠税费情况且较严重的；或发生涉嫌追究刑事责任的严重偷逃税事件的。（监测责任部门：县国税局、县地税局）

（四）企业向银行支付利息出现逾期或贷款本金形成不良的；企业自身经营的现金流不足以归还贷款本息等异常的。（监测责任部门：人行海盐县支行、县银监办）

（五）企业当月产值或出口额异常减少的（季节性因素除外）；或产品库存异常增加的；或负债、盈利异常波动的。（监测责任部门：县统计局、县经信局、县商务局）

（六）其他将严重影响企业经营的异常事件。（监测责任部门：县安监局、县公安局、县质监局、县信访局、县法院、县工商局等部门）

（一）明确职责。各镇（街道）作为企业风险监测与预警工作的主体要承担主要工作责任，主要负责人是第一责任人，要落实属地监管责任，加强对本辖区内工业企业生产经营情况的动态监测与风险预警，并及时与县级有关部门做好信息沟通工作。同时，对本辖区内未列为县级监测预警范围但职工人数在50人以上的工业企业建立相应的风险监测预警工作预案，相关情况也要及时向县预警办报告。

县级相关职能部门要完善工作机制与措施，细化工作预案，细分异常类别，落实专人加强监测，及时反映。

（二）动态监测。建立县级责任部门和镇（街道）对企业的风险监测报告制度，加强对企业进行生产经营的风险排摸，及时收集信息，一旦发现企业异常苗头，各镇（街道）要落实专人跟踪和监控，随时掌握企业动态，分析企业趋势，及时向县预警办报告情况；对产业关联度大、互保牵涉面广、有民间借贷等情况的企业，其生产经营异常情况和易引发社会不稳定因素更要加倍重点关注，努力做到及早发现、及时报告。

（三）分级监管。以及早化解企业生产经营风险，确保我县工业经济平稳发展，确保社会和谐稳定为目标，建立分级监管机制，在属地为主的基础上，对重点骨干企业的监测预警要与县级领导、县级部门联系企业制度挂钩，企业相关情况要及时汇报县级联系领导，并请县级联系领导重点关注企业动态和协调落实解困对策措施；县预警办、县级相关部门要主动配合各镇（街道）做好一般企业的监测与预警工作；各镇（街道）要做好未入围县级监测范围小企业的监测与预警工作。

（一）各监测责任部门按时向县预警办报送企业生产经营异常事件信息。

（二）县预警办及时将企业异常事件信息告知所属镇（街道）；对重大事件及时上报县政府。

（三）相关镇（街道）及时深入企业排摸核实情况，研究对策措施，并及时将该企业的实情与应对措施等上报县预警办。

（四）县预警办根据各责任部门及镇（街道）上报情况，定期汇总分析，及时协调相关部门提出处置意见，化解企业风险。及时向县委、县政府报送监测预警信息。

各镇（街道）要在风险监测预警的基础上，积极转变观念，建立好政府推动、企业为主、银行参与、协会帮撑、市场运作的风险企业救助工作协调机制，要分析企业风险与问题的严重程度，“一厂一策”地研究有助于企业化解风险的对策措施，确保我县工业经济的平稳较快发展和社会稳定。

（一）一般程度问题的对策：主要指企业出现暂时性的困难，企业在一定的帮助下能自我扭转局面的。对于该类企业主要是针对企业的需求进行协调，帮助企业克服困难，尽早渡过难关。

（二）较为严重问题的对策：主要是指企业出现的困难在一定程度上是较难自我扭转局面的，如较严重的资金链问题等。对于该类企业既要针对企业的需求进行协调，更要考虑引导优势企业参与战略重组，在重组过程中，给予企业一定政策扶持，发挥政府政策的杠杆作用，撬动民间互助，使困难企业摆脱困境。

（三）严重问题的对策：主要是指企业救助失败的，或者较难救助的企业。对于该类企业既要运用各种可能继续予以救助，也要有企业倒闭破产的最坏打算，要积极准备各种维护社会稳定的对策措施。

为了加强对全县工业企业风险监测预警工作的领导和组织协调工作，县政府成立县企业风险监测预警领导小组，由县政府分管领导任组长，县经信局、县公安局、县财政（地税）局、县人力社保局、县商务局、县统计局、县安监局、县国税局、县工商局、县质监局、人行海盐县支行、县银监办、县供电局、滨海供电分局、县信访局、县法院等部门的负责人为组成人员。领导小组下设办公室，办公室设在县经信局。

各镇（街道）及县级责任部门要高度重视本项工作，根据工作职责，精心制订本地、本部门的工业企业风险监测与预警方案，明确分管领导，指定中层业务骨干担任工作联络员，做到责任到人，并严守企业秘密，确保监测预警工作顺利开展。

为保证流通环节食品安全，根据《食品安全法》等法律法规的规定，特制定食品经营户食品安全管理制度：

一、保持经营场所布局合理、环境整洁、安全卫生。

二、在经营场所醒目位置悬挂《营业执照》、《食品流通许可证》等有效的法定证照。

三、建立并严格执行索证索票和购销台帐制度。采购食品严格检验供货商的许可证和食品合格的证明文件，销售食品出具有溯源功能的销售凭证，并如实记录购进（销售）食品的名称、规格、数量、生产批号、保质期、销售（购货）者名称及联系方式、购进（销售）日期等内容，食品进货查验记录及购销台帐保存两年以上。

四、严格按照保证食品安全的要求贮存食品，定期检查货架及库存食品，及时清理变质或者超过保质期的食品，不经营“三无”、过期霉变等《食品安全法》规定禁止经营的食品，严格执行《食品安全法》预包装食品和散装食品的标签管理规定。

五、建立并执行从业人员健康管理制度，确保从业人员每年进行健康检查，取得健康证明后从事食品经营工作。

六、严格执行食品召回制度，发现所经营的食品不符合食品安全标准，立即采取下架封存、停止销售等措施，报告监管部门，通知相关生产经营者和消费者，并记录停止经营和通知情况。

七、食品经营户为食品安全监管的第一责任人，应当严格依照《食品安全法》和其他相关法律法规的规定从事食品经营活动，自觉接受职能部门和人民群众的监督检查，并承担相应的社会责任。

一、方针目标：

为贯彻公司“围绕市场、解放思想、适度调整、稳妥求进、高质低耗、创收增效”的精神，使公司内部竞争机制与市场竞争机结合。根据公司目前实际状况，必须制定先进合理科学的管理制度，向程度化、正规化的发展，实行全员全过程的指标考核与将扣，使公司员工人人有责任，个个有指标，严格考核与奖惩及全生产过程的协接监督，达到上道工序为下道工序负责的目的;严格执行岗位定员，以岗定资，实行高额浮动工资的制度，迫使公司干部员工在危机感和责任感中勇挑重担，争完指标，为全面完成__年各项经济指标而共同奋斗。

二、工资分配原则：

以吨丝工资为基础，公司员工一律接受指标考核，执行以岗定资，以质计件，以产计酬，多劳多得的原则。

三、奖金分配与挂钩：

1、公司全员奖金一律与一、二车间的三大指标挂钩，(满负荷生产情况下)取一、二车间定岗人员平均奖金的平均值去计算。产量低于2、8吨(25天)，非缫丝人员一律不与三大指标挂钩，超产奖仅缫丝工享受(超产奖基本工资不浮动)。

2、整理车间的奖金除按内部指标挂钩外，与一车间定岗人员的平均奖金去计算;厂丝复整组的工资、奖金除按内部指标挂钩外，与二车间的产量、消耗挂钩，并按二车间定岗人员的平均值去计算。

3、锅炉车间设安全奖，人均(除软化工)20元。

4、各车间主任、副主任的奖金按车间人均奖金200、150%去计算。

5、学徒期改为两个月，生活费补助标准仍执行原规定。缫丝一、二车间、整理车间新增学徒工，根据个人缫作技术，提前上岗者，可套入计件工资计算，徒工工资由公司负担;锅炉、综合、煮茧、打包新增人员，实习期为半月，徒工工资由车间负担;非生产性新增人员，实习期为半月，工资由公司负担。

四、协接与监督原则：

实行全员全过程的质量监督考核，并履行签字手续，上道工序为下道工序负责，下道工序有权对上道工序流入下道工序的半成品进行按标准验收与反馈，对于不符合标准的半成品有权拒收，并按程序报请职能部门(生产科、检验室)进行仲裁，按标准实施奖惩。

五、争先发展的原则：

世纪之初，公司董事会立足现状，从可持续发展的解度，充分酝酿、决定。

1、继续发挥龙头作用，保持夏秋两季蚕茧的收购，保证蚕桑基地的稳定发展。

2、有步骤地完成双宫丝自动缫丝生产线的改造工作，做到有计划、有落实。

3、进一步做好财务工作，加快资金周转率、利用率，做到所有帐目清晰，日清月结。

1、保洁员在工作中要懂礼貌，讲团结。不做违反公司形象的'事。对不尊重领导、出言不逊的保洁员，公司将按现行制度予以考核。

2、爱护工具，摆放整齐，节约耗材。保持工具的干净，每日清洗干净所有擦洗擦布方可下班。为明日工作作好准备。

3、保洁员上班一律佩带胸卡，工服整洁、干净。

4、保洁员要履行工作职责，保证工作质量，积极完成本职工作。

5、领班要作到每日工作总结，不断加强工作的完善性、及时性、有效性。

6、对工作中有突出表现的职工，公司将给予奖励。

7、为保证安全，保洁员上班时间不许喝酒，在使用登高器具时在保证安全的同时方可操作，避免造成安全事故。

发包方：______(简称甲方)，地址：______，法人代表：______。

承包方：_______(简称乙方)，地址：_____，企业经营者：______。

甲乙双方根据__________________。

经协商签订本合同。

一、承包形式为上缴利润递增包干。

二、承包期限自____年____月___日起至___年___月____日止，共____年。

三、上缴利润数额1.乙方以___元为上缴利润包干基数，自___年起，按平均每年递增___%的比例上缴利润，即___年为___元，___年为___元，___年为___元。

2.上缴利润后剩余部分，全部留给乙方，由乙方首先归还国家贷款，然后建立生产发展基金、奖励基金和职工福利基金。各项基金的比例为：

生产发展基金 奖励基金 福利基金 备注

年

年

年

年

3.乙方完不成上缴利润时，其差额由乙方用当年留利抵交。不足时，用企业资金抵交。

四、承包期间，乙方保证完成国家的指令性计划。

五、主要经济技术指标

1.乙方保证___年达到___企业标准，___年达到____企业标准。

2.承包期间，新增固定资产总额为____元，其中___年___元，___年____元，___年___元。

3.新产品开发数分别为：____年____个，___年___个，___年___个;主要项目是___;新产品产值率___年____，___年___，___年___。

4.承包期间技术改造投资总额共____元，新增总产值___元，利润____元。

5.承包期间产品质量达到___级标准，新创___。

六、承包期间，甲方有权对乙方的经营管理活动进行监督和检查;有权________承包期间，甲方必须尊重乙方自主权，不干预乙方正常经营活动;并帮助乙方解决下述问题：________

七、承包期间，乙方享有国家法律、法规、政策规定的经营自主权。企业经营者为乙方法定代表人对企业经营管理中的下列事项，有依法自主决定的权利。

(一)_________

(二)_________

八、违约责任

1.甲方无理干扰乙方的生产经营活动，给乙方造成损失的，从上缴利润中扣除赔偿金额。赔偿金的计算方法为____

2.甲方不按合同条约____条规定为乙方解决___问题时，按___的___%交付违约金，违约金从上交利润中扣除。

3.乙方未按合同完成上缴利润总额或年度上缴利润额，按下述办法交付违约金：______

4.乙方未实现第___条规定的经济技术指标的，按下述办法交纳违约金;未实现企业升级时，_______;新增固定资产达不到规定数额时，_______;技术改造任务未完成时，________;产品质量未达到规定标准时，________。

5.乙方承包期间，给企业财产造成损害的，按下述办法支付赔偿金：___。

……

九、企业经营者的奖惩

乙方完不成承包指标时，分别下列情况对企业经营者进行处罚：

1.________。

2.________。

乙方完成或超额完成承包指标时，分别下列情况，对企业经营者进行奖励：

1.______

2._______

十、合同的变更或解除

1.________

2.________

十一、争议的解决方式

因本合同发生争议时，双方应协商解决，协商不成时，以下列第___种方式解决：

1.交___工商局经济合同仲裁委员会仲裁;

2.交___法院审判。

十二、本合同自___时起生效。

合同正本一式2份，甲、乙双方各执1份，副本一式____份，分送_________。 甲方：(公章) 乙方：(公章或个人签章)

地址： 地址：

法人代表 (签章)： 企业经营者(签章)：

代理人(签章)：

签约日期： 年 月 日

签约 地点：

1、缺乏客户信用评价体系

就目前而言，小额信贷企业对于信用资产的评级和管理相关制度上都十分欠缺，这往往会导致企业无法准确的进行信用评级。对于该公司而言，其主要还是结合公司的自身发展特点和现状，以本地商业银行对企业信用等级的评定标准，来制定本公司的信用额度管理办法或则是相关的制度。此外，小额信贷企业并没有针对一定时期内，单一的企业法人类的客户中对风险管理水平以及财务报表状况等方面进行综合评估以及内控信用的最高限额做出明确的规定，这就使得企业严重缺乏统一的评级系统和授信管理体制，往往会导致企业对单一的企业法人客户的贷款没有办法进行严格的控制和掌握。

2、信贷风险管理流程不科学

小额信贷企业中运行的信贷风险管理的方式方法及流程等方面，从申请的受理、贷款的申请、审批、审查，直至贷款的最终发放，都是建立在信贷发放等环节来操作的。其流程进行的线索往往是根据贷款管理为主线，而没有从贷款风险的管理角度着手，因此，其根本无法具体表现对贷款风险进行的识别、对贷款风险进度的具体监测或者对贷款风险进行控制和管理的需求，也根本不能够满足现代贷款风险管理中的实际需求。

3、缺少必要的信贷风险预警体系

小额信贷公司还没有建立起完善的信贷客户的风险信息反馈体系，未能涉及到信贷风险的相关预警手段以及能够进行预警的内容，因此，在根本上不能发挥出风险预警的提示作用。此外，在贷款中，往往是采取对客户资料的客观分析，或者是对客户出具的财务报表等资料进行静态的书面分析，或者是对借款人各方面条件进行静态的分析，在实际操作中，这些方式都在一定程度上缺乏必要的科学性和客观性，并且很难进行必要的风险控制措施。

1、加强管理组织体系建设和人才的培养

对于组织体系和人力资源的配置这方面来说，首先就要对特定的岗位进行适当的增设，例如，“风险管理”的岗位在小额信贷机构中就是不可或缺的重要岗位。其次，要逐渐建立健全了其自身的组织机构。再次，企业的管理人员和企业员工的素质都要进行高要求，他们不仅要具有一定的学历，同时，还要具有十分丰富的实践经验，此外，企业员工的职业操守也是十分重要的。因此，建议相关负责人一定要进行经常性的学习、积极参与培训，更新自身的知识库，企业才能长远发展。

2、加强客户信用的评价与审核

“贷前调查”不仅可以帮助企业对信贷申请人的实际情况做出较为准确的评估，还可以进一步避免企业对根本不具有还款条件的信贷申请人发放贷款，以此减少企业的风险。因此，要科学、严谨的尽职调查工作之后，才能够形成有价值的初步调查报告。首先，对当事人进行询问，主要是依靠工作人员对信贷申请人进行相关事项的提问来进行。其次，是对申请人提交的资料进行相关审查，主要是针对信贷申请人提供的材料进行真实性、合法性、对应性方面的审查。第三，是实地调查和观察的方法，只有企业调查人员亲自到申请人的经营场所进行观察，才有可能了解最为真实的情况。最后，是对申请人的财务状况进行深入的分析，其主要分析的是信贷申请人所提供的材料数据之间是否有矛盾和不实，同时，这也通常被认为是评估信贷申请人还贷能力的最为科学和有效的手段。

3、优化信贷风险管理流程

第一，业务部进行相关授信工作方案的草拟，并且要对信贷工作人员进行一定的培训和知道，帮助其开拓业务、完善经营。第二，业务部还需要为客户授信额度进行负责。第三，企业的风险管理部门在依照业务部出具的宏观经济分析的资料基础上，将贷款的分配方式和相关的财务指标等综合考虑，对各种业务风险进行识别和计算，再进行自行审批或则是报告相关风险监督控制委员会来进行审批，同时，要针对这一情况出具贷款授权书或者限额管理的相关意见。第四，业务部门的人员要针对客户经理的业务报告进行重点的审查，同时，还要审查风险管理工作人员出具的财务报告分析，以及相应授信额度的实际执行情况或者是日常授信审核等。

4、建立风险预警和风险补偿机制

在小额贷款公司中，风险的预警是极其重要的，其目的就是化解公司内部潜在的种种风险，使其不至于进一步扩大和蔓延。依照小额信贷企业特有的资本操作机制以及风险特点，对其可能会出现的风险尽早的做好应对措施，并适时的建立起科学、高效的小额信贷企业中独特的风险预警机制。另外，小额信贷企业应该依据一定的比例提取部分资金作为风险准备金，其提取的实际比例应该不低于企业利益的10%。事实上，风险准备金的作用是很大的，其在紧急情况下可以及时弥补企业的损失，因此，对于风险准备金而言，任何人因为任何理由都不能够用作其他用途。若实际经营需要动用该比资金，则需要进行严格的审查并在资金充足时进行及时的补充，只有这样，才能够建立起有效的风险预警以及补偿机制。

在竞争日趋激烈的市场经济中，煤炭企业营销经营活动在企业经济活动中扮演着越来越重要的角色。营销系统的稳健运行是煤炭企业长久快速发展的保证。而营销活动中的经营风险管理如何、处置是否得当直接影响着营销系统的运作。本文从煤炭企业营销系统经营风险管理的必要性、可行性，探讨煤炭企业营销系统经营风险的应对措施和方法。

（一）煤炭业营销系统经营风险管理的必要性

1.日益加剧的市场竞争要求煤炭企业营销活动要树立和加强企业营销经营风险的意识。在经济全球化，企业国际化的进程加快的今天，煤炭企业不仅面临国内竞争，而且也面临着来自国际上的市场竞争。煤炭企业要在竞争中生存、发展，就必须经受市场风浪的洗礼和锻炼。

2.煤炭企业内部管理系统风险因素增多，客观上要求企业设立各种监控体系，变事后管理为事前管理。应对企业营销经营风险。尤其是在两个各具强势文化和管理理念的企业的融合过程这种碰撞和交汇更甚，在某些方面表现还会比较激烈。这就对营销经营安全及在这一过程中的产生的经营风险的埋下隐患。企业在经营管理中的任何失误都会导致一定风险。只有通过更周密的煤炭企业营销风险管理和监控才能安全、高效的实现煤炭企业营销安全运营。

3.信息量的扩大和知识更新速度的加快，要求企业要在最短时间内做出决策和反应。对信息的有效收集和及时处理是煤炭企业营销系统经营风险管理的重要内容，是提升企业反应能力的重要保证。在市场竞争中，谁的信息化管理水平高，谁就主动；谁的决策反应速度快，就能抢占良机。

（二）煤炭企业营销系统经营风险管理的可行性

煤炭企业营销活动是有一定规律的，在营销活动过程中许多风险的出现具有再现性和可逆性。若在企业管理中将企业经营的成功规律和失误失败规律纳入同一系统理论框架中进行研究，就能够揭示两者交互转化的规律，在经营风险发生、发展的过程中必须进行干预，并不断调整，使企业营销活动始终处于“安全、可控”的状态。在实践中，煤炭企业营销系统的财务运行状况对整个企业的经营活动具有前瞻性特征。在经济不景气的大环境中，企业大多数是以发生营销系统的风险为征兆。企业营销风险的出现是一个渐进积累、不断恶化的过程。一些极具敏感性的关键指标会以不同的形式在不同程度活跃反映出来。通过对造成这些指标异变的成因、发展过程的分析研究，就可以进行事前控制，阻断或改变其发展路径，实现化解风险的目的。

（一）科学性原则

科学性是指企业经营风险识别与应对过程所涉及的程序和方法一定要科学、有效。建立的模型、方法和指标体系如果不科学，就不能发出正确的警报信号。企业就不能得出科学的结论，就不能做出利于经营管理决策，造成严重的后果。可见，企业要按其营销系统经营运行的实际情况，选择适合本企业的经营风险管理模式，并不断在实践中加以完善和调整。

（二）系统性原则

风险管理的系统性主要强调两点：一是以目标为中心，始终强调系统的客观效果，强调预警的对象是煤炭企业营销系统的经营风险。二是以整个系统为中心，识别与处置时结合客观实际情况，强调整个系统的最优化。若把企业作为一个总体系统来看待的话，按其业务流程划分，可以分为营销、生产、采购等于系统；根据其经营管理流程划分，可分为收入成本、现金流等于系统。对各子系统预警、控制的目的是确保企业总体系统的最优化。

（三）成本效益权衡原则

在风险管理中，成本和效益的权衡是一定要考虑的限制因素之一，即使用风险管理系统产生的效益应超过（至少等于）在风险处理过程中所耗费的成本。运用选定的模型和方法，对企业营销经营风险状况进行预测和报告，过分要求其结果的准确和完美是不必要的。把握主要问题，及时报警，以争取选择对策、控制企业经营风险的时间才是最重要的。

（四）动态性原则

煤炭企业营销经营风险管理系统对企业经营风险的预测不但具有预测未来的价值，而且要具有分析经营趋势的作用。它要求这一系统一定要把过去与未来连接在一起，在分析过去的基础上把握未来的发展趋势。企业经营风险管理是一种动态的分析过程，必须充分考虑环境因素的制约。如宏观经济环境、公司法人治理结构、信息化程度、观念的变化等因素都可能影响预警系统的有效运行。动态性还体现在经营风险预警管理系统一定要按市场经济的发展、企业风险的变化而不断修正、补充管理内容，确保企业经营风险管理系统的先进性，有效性。

（一）经营效率风险分析

企业的经营管理效率，是判定企业能否创造更多利润的一种手段。若企业的生产经营管理效率不高，企业的高利润状态是难以持久的。影响企业经营效率的因素就是企业的经营效率风险。它主要包括影响长期负债、流动负债、销售收入的变化的因素和风险。

（二）盈利能力

风险盈利是企业的核心目的，对影响企业盈利的销售成本、税收政策、银行政策以及煤炭价格的波动等因素的评判会对规避这方面的风险起到重大的作用。

（三）现金流量风险

没有良好的现金流量，即使企业的项目再好，企业的资产价值再高都有可能走入运营困难的境地，甚至出现破产的危险。所以，现金流量风险也是煤炭企业营销系统运转过程中的必然思考的问题。

（四）坏账风险

煤炭企业的销售过程在许多情况下采用赊销的方式。客户由于主观或者客观的原因很有可能发生违约的情况，所以企业的销售过程中时刻面临着坏账的风险。在煤炭销售供不应求的情况下，企业消化坏账的能力也比较强，而如果环境出现不利的变化，煤炭价格急剧下滑，比如在发生的金融危机环境下就面临着这样的问题，坏账风险自然就成为企业发展的大包袱。所以，坏账风险是经营风险中的重要组成部分。坏账风险包括由于合同违约而造成的这种事后客观风险；也包括合同签约之前对企业信息掌握程度的风险，以及对企业清收坏账过程中的人员组织和激励机制的因素。

（一）从企业运营管理的角度设计风险应对方案

1.优化煤炭生产、存储过程的调度，降低企业仓储的成本，规避不能准时交货的风险。这个对策的目的是降低煤炭存储成本，做到即时销售，节省销售费用，提高物流运输系统的效率。

2.提高营销系统物流管理水平，为客户及时提高数量、质量准确的煤炭发运服务。这个对策的目的是提高产品销售的效率，减少交货周期，降低客户对数量方面的赔偿风险。

3.提高信息收集和处理速度，保障信息传导的畅通。收集宏观环境信息、各个客户的资信情况、最近的经营情况、未来的发展和消费潜力，并按照不同客户的实际情况调整煤炭企业未来的销售策略。这个对策的目的是降低企业经营效率风险，在坏账出现的原始阶段降低坏账风险，提高企业现金流的稳定性。同时，良好的信息传递有利于预测煤炭价格波动风险，进而为企业应对价格波动提供决策基础和依据。

（二）从财务管理方面设计风险应对方案

1.进行成本管理，减少成本浪费。制定长远规划，对业务流程进行重新设计，把管理规范化，做到责任具体到人，提高办事效率，降低管理成本。这种措施的目的是提高盈利能力，降低现金流动性风险。

2.要时刻关注市场信息，随时收集和应用这些信息作为进行决策的依据，包括对手和客户的相关信息等；采用主观和客观评价相结合的方法，建立营销风险数据库，评判企业的营销风险程度。这种措施的目的是应对坏账风险方面、现金流风险方面，提高公司的盈利能力。

3.监控各个客户的回款质量、建立严格的合同评审制度。此措施的是能够提升销售客户的透明度，保证企业稳定的现金流量，降低客户的坏账风险。

4.建立健全人员激励机制，要将清理客户坏账的考核结果作为人员选拔晋升、调配、奖惩与资源分配的重要依据。也可把欠款回收按比率作为收款人员的奖励，激发销售人员清收欠款的积极性。这种措施的目的是提高销售人员回收欠款的积极性，降低企业坏账风险。

1. 颐享森呼吸，磊筑健康居。

2. 给幸福添砖加瓦。

3. 木石相凝，森磊而城。

4. 森磊建设，住出梦想之屋。

5. 真心智造美好未来。

6. 肩担诚信，筑造精品。

7. 建功立业，与民同乐。

8. 幸福生活，从森磊收获。

9. 圆梦明天，共拓未来。

10. 只需付出爱，理想小窝森磊帮您搞定。

11. 因为(砖筑)专注，所以放心。

12. 森磊建设，构筑温馨小窝。

13. 森磊千里行，恩泽惠万家。

14. 森磊建设，恩泽万家。

15. 森磊建设，“住”你幸福。

16. 森严于事，磊落于行。

17. 建幸福美满，筑长久心安。

18. 诚建未来，永博五洲。

19. 筑福天下，建善万家。

20. 建良心房，筑温暖家。

21. 木石原生态，森磊业长青。

22. 建设河山，用心起航。

23. 诚筑天下，智造安居。

24. 追求绿色生活，磊造安居乐园。

25. 用心筑造，磊石成城。

26. 品质生活，森磊推波。

按照责、权、利对等的原则，双方在协商一致的基础上签订20xx年度经营目标责任书，以明确双方的责任、权利和义务。本责任书一经签字即对甲乙双方具有法律约束力，甲乙双方应共同遵守。

一、目的

建立公司对下属子公司的经营目标责任考核体系，以加强公司对下属子公司的有效监控;在以子公司经理负责制为核心的基础上，充分调动下属子公司经营管理人员积极性，充分挖掘人力资源潜力;推动子公司乃至整个千圣源铁公司经营管理工作逐步向理性、科学、精细和规范的方向发展，用科学的指标评价体系替代粗线条的考评;推动下属各子公司管理手段和经营风格的转变，增强子公司管理层的责任意识和经营管理能力。

二、2020xx年度考核期间：20xx年月日至20xx年月日。

三、甲方的权利和义务

1、甲方必须为乙方经营活动提供必要启动资金、设备、后勤等支持和保障;

2、甲方有责任努力降低公共费用开支，减轻子公司公共分摊费用负担;公共费用为各子公司所在项目及人员来公司总部所发生的费用;

3、甲方有权对乙方的经营管理活动进行检查和监督，并提出改进意见;

4、甲方有权在乙方经营活动出现失控或重大失误而乙方又无有效解决办法时，决定终止本责任书的执行;

5、连续一个季度未完成相关业绩指标，甲方有权向乙方提出警告;

6、连续两个季度未完成相关业绩指标，甲方有权终止本责任书(新建子公司适当放宽1月)。子公司经理两年内公司不再委派至其他区域任子公司经理;

7、甲方有权对乙方的经营业绩进行定期审计与考核。

8、因客观条件导致子公司业绩异常时，甲方有权调整子公司经营目标。

四、乙方的权利和义务

1、乙方应严格遵守国家各项法律、法规及公司制订的各项管理规定。

2、乙方负责“甲供、甲控材料”投标的信息搜集，以及代办中标后的货物配送工作，“甲供、甲控材料”的销售毛利按20%分配给子公司。

3、乙方应在计划年度内完成净利润万元;

注：(1)净利润率=税前利润总额/实际销售收入;

(2)净利润=销售收入—销售成本—管理费用—销售费用—财务费用—公共分摊费用—税金;

(3)销售成本：直接工资、直接费用(运输费、水电费用、固定资产折旧、子公司人员差旅费);

(4)管理费用：差旅费、电话费、招待费、办公费;

(5)销售费用：招待费、佣金;

(6)财务费用(按实际发生额计)：利息、银行手续费;

(7)公共费用摊销(按实际发生费用)：公司职能部门的费用及上缴国家的各项规费等;

(8)税金(按实际发生额);

(9)按项目分担公司的固定资产原值和20xx年度折旧;

(10)其它各项费用依实际发生情况负担。

4、乙方应在双方签字生效之日起十五日内向甲方提供具体的、可操作的、可实现的、有时间性的目标实施详细计划，在获得甲方批准后以此作为对乙方进行绩效考评、监督和控制的依据。

5、乙方必须定期或不定期地按甲方要求报送(提交)与经营活动有关的各项文件和资料，包括：

(1)年度、月度等各项工作计划执行情况的分析报告。

(2)各种财务报表。

(3)年度销售政策及实施情况的跟踪报告。

(4)甲方要求提供的其它文件和资料。

(5)考核第一季度未完成业绩指标，乙方须书面向总经理说明未完成原因，并拿出改进措施。

6、乙方享有对子公司其他经营管理人员的管理权。

7、乙方享有经营管理人员任用和辞退建议权。

8、乙方拥有对子公司全体员工的考评指标体系设计，考评方式和分配方案决定权，但是方案必须提交总经理核准后方可实施。

9、乙方应接受甲方季度、年度考核，年度考核指标包括净利润、货款回收、费用控制三项，季度考核指标包括销售额、货款回收、费用控制三项，工资奖金核算标准。

10、子公司经理制定本子公司员工奖金的发放方案，年终由公司财务管理中心、行政管理中心考评后审核，报总经理审批后发放(子公司奖金分配比例为：经理：副经理：其他员工=60%：20%：20%)。

五、其它

1、本责任书相关内容分别由公司综合管理中心、财务管理中心负责解释、修订。

2、本责任书由公司总经理和下属子公司第一负责人签署后生效，并对双方都具有法律约束力。

3、本责任书一式三份，公司综合管理中心、财务管理中心、下属子公司各持一份。

*有限公司：

子公司：

日期：20xx年月日

总经理：

子公司主任：

日期：20xx年月日

甲方：乙方：经甲x双方协商，达成以下协议：

一、乙方承包甲方砖厂，承包期为________年，从 ________年月 ____日至 ________年 ____月 ____日止承包金额每年人民币

元整。

二、付款方式自合同签订之日起，付信用金万元， ________年____月份付 万元，下半年付万元，以后每年分两次付清，上半年付万元，下半年万元。

三、甲方砖厂现有设备：

四、乙方在承包期间所增加的设备和厂房，其一切费用由乙方自行承担，承包期满以后，新增加的设备和厂房归甲方所有。如果甲方在半途违约中止合同，乙方的一切经济损失和利润由甲方负责承担。如果甲方未能负责赔偿损失和利润，那么乙方有权将甲方的所有设备厂房以及乙方新增加的设备和厂房全部搬走，归乙方所有，以补偿乙方的经济损失和利润。乙方如有其它好的投资项目不再承包，没能转包他人，又并未能付清租金，那么将所有设备留下归甲方所有。

五、在承包期间，甲方的机械设备由乙方自行安装使用，甲方必须配合乙方。

六、在承包期间，甲方必须保证乙方的泥料使用权，同时要将工商营业执照、环保手续、国土手续、林地使用证交给乙方保管，并且所有的工商、地税、国税、林地、环保、国土、政府部门的一切费用以及周边影响砖厂的费用全部由甲方负责承担。

七、在生产过程中，如果发现地下有有色金属，那么甲x双方除去成本利润各占50%。若因甲方的债权、债务、手续不齐，水、电、路不通畅，以及各种因素引起的纠纷，由甲方解决，如果造成乙方停工、或者停产，甲方未能及时解决所造成的经济损失必须由甲方全部承担。（由于乙方经营方面和工人工作的原因引起的纠纷，由乙方负责承担。）

八、乙方承包砖厂期间的水电费，由乙方自行承担。

九、乙方在承包期间，所生产销售的产品因质量问题给用户造成的经济损失，由乙方负责解决和赔偿，甲方不任何责任。

班组是企业最基本的生产单位，也是企业管理的最终落脚点，班组安全生产管理的好坏直接影响着企业各项经济指标的实现。在实施班组精细化管理，就是科学地控制具体的安全生产过程的细部，让安全生产的每个环节发挥最大化的低耗高效作用，达到目标、任务的落实，实现精品成果的企业经营目的。实现这一目标应该从以下几个角度进行尝试：

一、人员管理的精细化

在班组实施对员工精细化管理具体应该注意如下四点：

1、民主管理，以理服人。有事要多同班组人员商量，征求班组人员的意见，征求班委会的意见，集思广益，不搞一个人说了算。工作中出现了问题要主动地承担责任，靠上去帮助分析查找原因，要尊重职工，不以权势压人。

2、注意沟通，以情感人。工作中有了矛盾，不要回避，要诚恳、耐心地去沟通交流，要注重团结那些对自己有过意见的同志，职工有了困难你要主动的、热心的帮助。

3、要多注意发现优点，不要吝啬表扬。工作中不要只盯着职工的缺点，要注意发现优点，引导职工改正缺点。表扬是最不要成本的一种激励方法。

4、要培养职工树立班组的集体观念。班组的收入、荣誉取决于班组的每个成员，要树立团队意识，团结一起干好工作。

二、工作安排的精细化

合理、准确地将每一个工作单元、工作日的具体工作量分配给每一位员工，是实现工作安排精细化的前提，要做到这一点，就必须对工作任务计划有预知能力：

1、安排工作的计划性。班组长安排工作时，事先要对每一项工作任务“胸有成竹”，对每一位员工的技能、体力、身体健康状况有清晰的了解，这样才能在具体分工时，量才使用，量力而行，做到工作安排无遗漏，轻重分配恰当。

2、安排工作的超前性。在日工作计划的基础上，还要有周工作计划、月工作计划，这样，管理人员就会胸有全局，超前的工作计划将为日后具体工作精细安排赢得主动。

3、安排工作的周密性。材料准备是否齐全、工具携带是否齐全、措施是否传达、影响现场工作的外部因素是否解决等，都是能否顺利开展工作、施工完好的保障需求。

4、安排工作要量化。凡有量可计的工作，要有明确的数量计划，在做数量计划时，要估算每一个量化细部的劳动强度、劳动时间，确保每一个工作过程的劳动力布局合理，不窝工、不过量。

三、安全管理的精细化

班组安全管理的精细化。重点内容在现场管理：

1、无条件地给施工人员配备完善安全卫生设施，保障职工在遵章作业的情况下不会发生安全事故。

2、机器、设备管理整洁，安全附件齐全，严格执行设备巡检制度，及时消除事故隐患。

3、班组人员必须经过安全培训合格才能上岗，严格执行安全纪律、工艺要求、劳动纪律，各种原始记录做到标准化、规范化。

4、材料、备件摆放整齐，各种工具器材实行定置化，做到物流有序，安全标志齐全，安全色标醒目。

5、岗位工艺技术规程、设备维护检修规程、安全技术规程齐全，班组有安全规章制度。

6、班组在生产现场要做好各种信息的收集、传递、分析、处理工作，及时了解安全生产情况，及时处理生产中反映出的问题。

四、验收考核精细化

建立一套精细准确的验收考核标准，组织专门的验收和考核，是对职工工作量完成情况的终结评定或跟踪了解，是班组管理精细化不可或缺的重要一环。质量验收制度，根据行业的技术规程、技术标准编写制定工程质量验收标准，精确检验施工技术、工作件的达标情况，并对检验的结果做出详细的检验记录，造册入表，登录备案。只有这样才能对职工的实践操作技能起到监督提高的作用，同时，在日后对职工收入进行经济考评时，也有据可凭。工作量大质优者高酬，反之，则低薪或处罚，职工会口服心也服。质量验收制度的精细化在于制定检验标准的准确、检验过程的精细、检验结果注册登记的详细。

总而言之，在基层生产班组实施精细化管理是一个动态、开放的系统工程，需要现场管理的班组长具有较高的自身素质、强烈的事业心和责任感，既要懂生产、精技术、通安全、熟管理，又要有一套灵活的工作方法。同时，在班组施行精细化管理，还要依靠上一级的职能部门、策略部门及时地根据不同阶段、不同时期可能出现的新情况，淘汰过时的标准、制度，补充与时俱进的新标准、新制度。

甲方：

乙方：

为明确甲乙双方的权利义务关系，本着平等互利，公平公正，诚实守信的原则，经双方充分协商，签订本合同，以资共同遵守。

一、本项目概况

1.1项目名称：

1.2项目地点：

1.3项目规模

1.3.1用地面积：m2

1.3.2建筑面积：m2，其中地下部分建筑面积××平方米，地上部分建筑面积××平方米。

1.3.3绿化率：%

二、项目管理范围及要求

1.工作模式

本项目采用委托管理的方式实施，甲方将整体工程的项目管理工作一次性委托乙方进行，乙方按合同约定成立专业的项目管理组（名单见附件一），承担项目报批、招标代理、设计管理、采购管理、施工管理、设备及系统试运行管理、组织竣工验收等服务，代表业主对工程项目进行质量、安全、进度、费用、合同、信息等的管理和控制，承担相应的管理责任。

本项目所涉及的施工、采购等招投标决策事宜包括重大合同的审定以及重大变更事项，由浙江美术馆工程建设招标领导小组研究决定，特别重大的事项由招标领导小组提请省美术馆建设协调小组审定。

2.工程范围

本项目工程范围：项目建设用地范围内除二次装修及布展以外的所有建设工程（以最后审定的设计图纸为准）。

3.工作内容

3.1施工前期及施工中除项目立项、用地手续以外所有审批手续的办理。

3.2设计管理，组织初步设计、和施工图设计的管理及外部审查、修改、会审、批准等管理工作。设计的详细内容详见附件二《建设工程设计合同》。

3.3施工全过程的管理，协调设计、施工等有关单位之间的关系，并对施工质量、进度、安全、成本控制和竣工验收等工作负责。

3.4负责施工、采购的招投标组织实施工作。

3.5在项目实施过程中，编制工程资金使用计划，按工程的进度依据相关合同进行资金支付管理。

3.6其他与本项目工程有关的管理工作。

4.工作要求

4.1工程进度控制：本项目工程自甲方移交立项、规划用地手续、完成拆迁及四通一平之日起至竣工验收合格日止，期限为个月，即：个日历天，年月竣工验收。具体进度安排见附件三。

4.2质量要求：按照现行《建筑工程施工质量验收统一标准》和国家、地方验收标准有关规定，确保所有分项工程质量验收一次性验收合格，确保"钱江杯"、争创"鲁班奖"。

4.3安全要求：严格遵守国家和地方有关的安全规定，按照安全规范作业，对整个工程安全负责，确保安全文明施工，杜绝发生重大安全事故，杜绝重大机械设备损坏事故及负主要职责的重大交通事故，杜绝重大火灾事故。

4.4投资控制：要从优化设计。招标采购及加强施工管理等各方面着手，严格将本项目总投资控制在投资预算范围内。

4.5人员配备要求：乙方必须根据工程需要派出精干力量进行管理工作，乙方承诺将充分调动公司综合力量，利用公司资源，创出浙江省政府投资项目管理品牌。具体人员名单需经甲方认可，工期内未经甲方同意不得撤换，各阶段配备的人员必须及时到位，因工程需要增加管理人员时，乙方必须保证。

三、双方的权利和义务

1.甲方的权利和义务

1.1权利

（1）决策权：甲方对工程规模、设计标准、采购（含招投标）、工程款项支付以及建设过程中的重大事项享有决策权及调整决策权。

（2）监督权：甲方享有美术馆建设过程的监督权，可随时派员检查工程质量、进度、安全、物资数量和费用使用等项目有关的所有情况并有权对乙方提出改进意见。

1.2义务

（1）指派现场代表作为联络协调人，按合同约定，及时向乙方提供所需指令、批准。

（2）按合同和工程实施的进度要求组织资金到位。

（3）协助乙方协调外部关系，为项目顺利实施提供条件。

（4）甲方应当按合同规定就乙方书面提交应由甲方决定的本项目一切事宜作出书面决定。

（5）甲方应当在合同约定的时间内参加工程验收、办理移交手续。

（6）向乙方提供2-3间现场办公用房和三路电话。

（7）甲方所有工程指令，必须通过乙方发布。

2.乙方的权利和义务

2.1权利

乙方在甲方委托的工程范围内，代表甲方进行工程管理，享有以下权利：

（1）选择工程分包人的建议权；

（2）对本项目建设有关事项包括工程规模、设计标准、规划设计和使用功能要求，向甲方的建议权；

（3）按照甲方的授权以及国家的规定，完成施工、安装、材料、设备采购的招标工作及合同谈判，与分包方签订合同，并对合同进行管理。

（4）核查工程施工组织设计和技术方案，按照保质量、保工期和降低成本的原则，向施工方提出建议，并向甲方提出书面报告。

（5）主持工程建设有关协作单位的组织协调，重要协调事项应当事先向甲方报告。

（6）乙方有权按规定发布开工令、停工令，复工令。

（7）有权要求施工单位将安全施工专项费用单列用监督管理该专项费用的使用情况，在分包单位未使用时予以没收；根据施工单位安全管理及与其合同的约定处置履约保证金。

（8）工程上使用材料和施工质量的检验权。

（9）工程施工进度的检查、监督权。

（10）按规定审批工程变更。

2.2义务

（1）除本合同另有约定以外，办理本项目所有报批手续，需要甲方提供相关资料或工作支持的，需提前向甲方提出。

（2）对施工全过程进行管理，全面实现本合同规定的工作要求目标。具体管理任务见甲方审定修改后的《项目管理方案》，包括开工前准备工作、施工过程管理以及竣工验收组织管理等。需要甲方出面的事宜，需提前3天以书面形式提出。

（3）第一时间向甲方通报项目及与项目有关的重要信息；按月向甲方提交工程进度报告、项目成本报告、质量记录及安全情况反映。

（4）组织对分包队伍和供货商的招标工作，负责推荐可供选择的分包队伍和供货商供甲方决策。

（5）承担乙方本身现场办公的电话费、水电费等。

（6）负责本项目的监理工作。

（7）督促分包单位严格履行分包合同义务。

（8）接受甲方对项目管理的监督。

（9）本工程竣工验收后，乙方向甲方移交符合规定的本项目工程竣工图纸、文件、合同和其他资料等项目工程档案材料并移交审计后的项目财务资料。

四、合同价款及支付

1.费用组成

本次工程管理承包采用"成本＋项目管理费＋质量进度考核奖励"的取费形式，具体定义如下：

1.1成本：指在本合同项目管理范围内发生的与工程相关的所有支出。

本合同签订生效前，本项目中已发生的费用不计入上述成本。

1.2项目管理费：指乙方实施项目管理的酬金。

1.3质量进度考核奖励：指双方根据商定的质量进度考核目标，根据最终结果予以奖惩。

2.价款

根据本工程建设内容、规模、投资以及项目管理工作内容，本次工程管理承包费用总价暂定为人民币贰亿元整。各项费用按以下办法确定：

2.1成本

（1）成本本着"按实结算"的原则，以实际发生的费用总和作为最终成本。

（2）所有政府规费外部评审费用等非合同开支，乙方必须事先编制预算，报甲方审批后实施。

2.2项目管理费

经充分协商，双方确定项目管理费按项目成本的3%计取，暂定人民币万元整。

2.3奖罚

2.3.1工期奖罚金

（1）如乙方通过科学管理，合同工程提前通过竣工验收，则每提前一天奖励人民币贰仟元。

（2）如因乙方原因导致工期延误，则每延误一天处以人民币贰仟元的罚金。

2.3.2质量考核奖励

如果乙方经过科学管理，合同工程获得"钱江杯"，则甲方给予乙方创杯奖人民币贰拾万元。如获得"鲁班奖"，甲方给予乙方奖励人民币伍拾万元。

3.价款支付

3.1成本费用：成本费用支付方式由甲、乙双方本着有利于工程实施、提高管理水平的目的，按相关设计合同、采购合同、施工合同规定及项目进度要求，报财政直接支付给相关单位，并接受财政主管部门对项目财务活动的管理监督。

3.2根据《省级基本建设资金财政直接拨付管理试点办法》的规定，乙方将根据分包合同及项目实际进度，提出资金使用计划，经甲方确认后，报省财政厅直接拨款至分包单位。各分包单位开具以乙方为台头的发票，乙方汇总所有发票并复印加盖财务章后供省财政厅和甲方备案。工程竣工验收后三天内，乙方开具上述相应发票至甲方。

3.3项目管理费：

（1）合同签订并报财政厅批准后甲方即支付乙方项目管理费%定金，计￥（人民币万元整）。

（2）地下室土建工程完工并报财政厅批准后甲方即支付乙方项目管理费%进度款，计￥（人民币万元整）。

（3）大楼结顶并报财政厅批准后甲方即支付乙方项目管理费%进度款，计￥（人民币万元整）。

（4）工程竣工且工程结算报告经甲方核实并报财政厅批准后甲方即支付乙方项目管理费25%，计￥（人民币万元整）。

（5）乙方获得工程"钱江杯"并报财政厅批准后，甲方即支付乙方余款。

3.3奖罚金：

（1）工期奖罚金在工程竣工后七日内结算；

（2）质量奖金在获奖通知甲方并报财政厅批准后七日内支付。

五、工作周期

为保证工程顺利实施，双方约定工作周期如下：

1.乙方提交的书面申请，甲方应在收到申请后小时内予以审批或提出书面意见（遇节假日或特殊情况除外，重大事情特事特办）。

2.甲方应在合同签订后日内向乙方移交项目立项、用地审批手续、用地红线等基础资料。

3.甲方应在开工前日完成用地范围内的拆迁、场地平整等施工准备工作。

六、违约责任、索赔

1.由于甲方的原因致使工期延误，则项目建设时间顺延。由于乙方管理不到位，致使工期延误，则乙方支付工期罚金。

由于甲方未按合同约定支付工程进度款，导致工程延期的，乙方不承担延误责任。工程款已到位，而工程进度滞后致使工期延误的，则乙方支付工期罚金。

2.工程质量达不到合同约定质量标准，乙方负责修复完善达标，并须经有关部门鉴定合格，同时承担因此引起的工期延误违约责任。

3.工程建设中发生的安全事故，由乙方负责处理并承担相应的责任。

七、合同变更

本合同重大变更问题由招标领导小组研究决定，特别重大的事项由招标领导小组提请省美术馆建设协调小组审定。一般项目变更问题，由乙方项目部与甲方美术馆筹建办研究决定。施工中涉及的具体技术问题由项目部决定。

八、合同解除

1、甲方未能按合同规定支付相应进度款项，停止施工超过天，仍不支付进度款的，乙方有权解除合同。

2、乙方违反合同规定，致使合同无法履行或造成重大管理失误的，甲方有权解除合同或另行委托第三方进行管理，由此造成的损失由乙方承担。

九、争议解决

因履行本合同发生争议时，双方应友好协商解决，协商不成的可提请项目所在地人民法院司法解决。

十、合同生效

1.本合同一式八份，正本两份，双方各持一份。副本六份，双方各持三份。本合同自各方签字且盖章之日起生效。

1.本合同未尽事宜由双方协商解决或签订本合同补充协议。本协议的附件、图纸、变更协议等均为本合同的组成部分，与本合同具有同等法律效力。

甲方：乙方：

单位名称：单位名称：

法定代表人：法定代表人：

委托代理人：委托代理人：

单位地址：单位地址：

电话：电话：

传真：传真：

邮政编码：邮政编码：

开户银行：开户银行：

银行帐号：银行帐号：

附件（略）

发包方：__________________

简称甲方;承包方：__________________

简称乙方;企业经营者：__________________

根据________________________

经双方协商，签订本合同。

一.承包形式上缴利润基数包干，超收分成。

二、承包期限自____年__月__日起至____年__月__日止，共__年。

三、承包基数____年实现利润____元，上缴利润____元;____年实现利润____元，上缴利润____元;____年实现利润____元，上缴利润____元。

四、超收部分分成比例乙方超额完成上缴利润指标时，根据超额部分的数额，以下列比例进行分配。

____年，超收数额在____元以下的，甲方___%，乙方___%;超收数额在____元以上的，甲方___%，乙方___%。

____年，超收数额在____元以下的，甲方___%，乙方___%;超收部分在____元以上的，甲方___%，乙方___%。

____年，超收数额在____元以下的，甲方___%，乙方___%;超收部分在____元以上的，甲方___%，乙方___%。

五、乙方利润分成的使用乙方对利润分成部分，根据下述比例建立生产发展基金、奖励基金和福利基金：生产发展基金：____年为___%，____年为___%，____年为___%;奖励基金：____年为___%，____年为___%，____年为___%;福利基金：____年为___%，____年为___%，____年为___%。

六、主要经济技术指标

七、甲方在乙方承包期间，有权根据法律和合同的规定，对企业的经营活动进行监督检查，____________________________;有权___________________;有权_________________。

甲方在乙方承包期间不得在法律和合同的规定之外随意干涉乙方的生产经营活动，并有义务：

八、承包期间，乙方享有国家法律、法规、政策规定的经营管理自主权。

企业经营者____为乙方法定代表人，对企业经营管理中的下列事项，有依法自主决定的权利：

九、违约责任甲方在下列违约情况下，应负的责任是：

乙方在下列违约情况下，应负的责任是：

十、营者的处罚办法：________________________________________________________________

十一、合同的变更和解除__________________________________________________________________

十二、合同的担保_____________________________________________________________________

十三、争议的解决方式因本合同发生争议时，甲乙双方应协商解决。协商不成的，以下列第___种方式解决：

十四、名词和术语的解释

十五、其他有关事项

十六、本合同自________________时起生效。

合同正本一式2份，甲乙双方各执1份;副本1式____份，分送____副本和正本有同等效力。

甲方：(公章)________________

乙方：(公章或个人签章)________________

地址：________________

地址：________________

法人代表(签章)：________________

企业经营者(签章)：________________

代理人(签章)：________________

签约日期：_______年_______月_______日

签约地点：_____________________

委托人：

姓名：身份证：

通讯地址：联系电话：公司名称：

通讯地址：联系电话：

受托人

姓名：身份证：

通讯地址：联系电话：

根据《中华人民共和国民法典》及相关法律、法规，甲、乙双方本着自愿、平等、顺畅合作、互利共赢的经营原则，经双方充分协商，就委托经营__公司项目，订立本协议，谨以共同遵守：

第一条：甲方自愿将自己原经营的__公司委托给乙方实行统一经营管理，包括公司名称、各种证件，所有公用及辅助设施，甲方不参与生产经营管理。

第二条：在本协议有效期内，甲方不得与任何第三方签订租赁合同。

第三条：本协议有效期自双方签订之日起至_年_月_日。

第四条：甲乙双方同意在协议签订后的第三年开始计回报金。

1、甲方同意乙方在协议签订后第一年亏损_万元人民币。

2、乙方第二年零利润上交。

3、乙方在第三年开始按年利润的25%上交给甲方。

4、乙方负责确保在岗工人工资按国家政策发放。

第五条：协议签订后公司所有产生的政策性费用及会议费、办公费、差旅费、招待费等由乙方负责。

第六条：由乙方在生产经营过程中，进行的大修、改造、改扩建等项目形成固定资产的，产权归乙方所有，解除协议时由甲方按照国家相关规定、程序购买此项固定资产。

第七条：各级管理机构和管理人员的配臵使用，由乙方负责。

第八条：甲方原有的财账、债权纠纷与乙方无关。

第九条：甲方的权力及义务

1、按本协议约定收取定额回报金的权利。

2、监督乙方在生产经营过程中遵守法律、法规的权利。若因乙方发生违法经营可能造成行政、经济上的责任，甲方有权向乙方提出书面整改意见。若乙方收到甲方书面整改意

见三个月个不能改正时，甲方有权要求终止合同。

3、甲方有权对生产设施进行监督检查。

4、甲方有义务为乙方提供一个良好的外部经营环境，负责办理公司的消防、环保、安全等方面的许可证手续，发生影响委托经营时应承担相应责任。

5、甲方保证乙方公用设施的正常使用。如：水、电、汽、路等。

6、甲方不得无故干扰乙方的自主经营权、人事权。

7、因诉讼、仲裁、发生民事纠纷案需办理有关手续的，甲方有义务提供相应手续和帮助，费用由乙方承担。

第十条：乙方权利和义务

1、委托经营期间，甲方出让本协议约定之外产权时，同等条件下，乙方享有优先权。

2、委托经营期满后，甲方需继续委托经营或出让产权时，同等条件下乙方享有优先权。

3、乙方有权获取定额回报金之外的收益。

4、乙方有权在生产经营需要的情况下，对厂区或设备进行改造和改扩建。

5、乙方有义务选派有较高水平的管理人员，不断提高管理水平，创造更大利润效益。

6、乙方有义务遵守国家法律、法规进行生产经营、杜绝非法经营。

7、乙方有义务对委托经营期间的安全、环保等生产问题负责。

8、乙方有义务对生产设备，厂区进行日常维护与养护。

9、按约定的方式向甲方缴纳约定的回报金。

10、其他依照国家法律法规和本协议应当享有的权利和义务。

第十一条：违约责任

如果一方不履行本协议或履行本协议不符合约定或单方终止合同的，应当承担违约责任，由此给对方造成损失的应当承担全部赔偿责任。

在委托经营期间内若遇不可抗拒的原因须解除协议的，双方互相免责。

第十二条：本协议在履行过程中发生的争议，由甲、乙双方自行协商解决，如协商无果，任何一方均可向当地人民法院起诉对方。

第十三条：本协议未尽事宜，双方另行协商，所达成之补充协议作为本协议附属文件与本协议具有同等法律效力。

第十四条：本协议一式两份，甲、乙双方各执一份，每份具有同等的法律效力。

第十五条：本协议自双方授权代表签署之日起生效。

甲方：乙方：

代表：代表：

签署时间：签署时间：

1. .客户价值员工价值股东价值社会价值

2. .有贡献才能有收获

3. .员工贵奉献，公司重责任

4. .堂堂正正做人，踏踏实实做事

5. .团结一条心，石头变成金

6. .揽四海客户，建聚鑫基业

7. .诚信 协作 创新 发展

8. .大家好，才是真的好

9. .齐心协力，为聚鑫事;风雨同舟，做聚鑫人

10. .诚信经营，尽心服务

11. .服务客户，精准求实，众志成城，致和致远

12. .沟通带来无限紧密，服务创造最大效益

13. .爱岗敬业，与公司共命运;开拓进取，创企业新局面;

14. .提高租赁人诚信意识，带动全民信用提升

15. .人人为我我为人人

16. .科技助我腾飞，团结使我壮大，奋斗促我生存

17. .团结务实高效感恩创新进取优质

18. .高效共赢团结进取友善和谐诚信信心

19. .选择聚鑫能源，共创美好前景

20. .认同企业使命，全情投入工作，铸就公司辉煌，促进个人发展

21. .稳定促发展 创新出财富

22. .倡一流服务建一流企业树一流形象

23. .创造社会价值实现自我增值

24. . 产品质量化 服务产品化，创新持续化管理人性化

25. .诚为本，和则兴;技至精，业竞成

26. .和行业共成长，与社会同进步

27. .以诚信为本，用业务立根，效创新为法，服务共赢，追求卓越

28. .以客户要求中心，视服务为生命

29. .实在，实干，求是

30. .社会和谐公司发展员工进步

31. .为客户创造价值，为企业增添财富

32. .规范经营回馈社会

33. .责任与利益共存

34. .利益共享，分工协作，实现共赢，共同发展!

35. .诚信创新服务共赢

36. .务实经营追求卓越

37. .诚信守约，共同发展

38. .服务精细全，获益你我他

39. .诚实诚信做大做强

40. .坚持以市场为导向，以经济效益为中心

41. .强化竞争意识，营造团队精神

42. .信守于胸，惠至于人

43. .细心于我们的服务，专心于我们的专业

44. .广开渠道，三方共赢的经营理念

45. .以人为本，加强硬件和软件建设是公司经营宗旨，创造品牌效应，多元化发展

46. .多样化经营商用重卡乘用车设备等，创造一流品牌是公司发展方向

47. .不求急进，只求踏实

48. .杰出表现，如您所愿

49. .追求双方最大化的共赢

50. .融资租赁找同岳，坚定信心共双赢

一、食品采购

经营单位采购食品，须按国家规定进行索证，应相对固定食品采购的场所，以保证其质量。

1、禁止采购以下食品：

（1）禁止采购变质、油脂酸败、霉变、生虫、污秽不清混有异物或有其他感官形状异常、含有毒有害物质或被有毒、有害物质污染，可能对人体健康有害的食品。

（2）未经兽医卫生检验或者检验不合格的肉类及其制品。

（3）超过保质期或不符合食品规范规定的定型气装食品。

（4）其他不符合食品卫生标准和要求的食品。

二、贮存

1、食品贮存应当分类、分架、隔墙、离地存放，定期检查及时处理变质或超过保质期的食品。

2、食品贮存场所禁止储存有毒、有害物品及个人生活物品。

3、用于保存食品的冷藏设备必须贴有标志。生食品、半成品和熟食品应分柜存放。

4、用于原料、半成品、成品的刀、墩、板、桶、盆、筐、抹布以及其他工具、容器必须标志明显，做到分开使用，定位存放，保持清洁。

三、食品的加工、存放

1、食堂的炊事员必须采用新鲜、洁净的原料制作食品。不得加工或使用腐败变质和感官性状异常的食品作原料。

2、加工食品必须做到熟透，需要熟制加工的大块食品，其中心温度不低于70度。

3、加工后的熟制品应当与食品原料或半成品分开存放，半成品应当与食品原料分开存放，防止交叉污染。食品不得接触有毒物、不洁物。

4、不得出售腐败变质或者感官性状异常有可能影响学生健康的食物。

四、食堂从业人员卫生要求

1、食堂从业人员和管理人员必须掌握有关食品卫生的基本要求。

2、食堂从业人员每年必须进行健康检查，新参加工作和临时参加工作的食品生产经营人员都必须进行健康检查，取得健康证明后方可参加工作。

3、食堂从业人员在出现咳嗽、腹泻、发热、呕吐等有碍于食品卫生的症状时，应立即脱离工作岗位，待查明病因，排除有碍食品卫生的病症或愈后方可重新上岗。

4、食堂从业人员应有良好的个人卫生习惯必须做到：

（1）工作前，处理食品原料后用肥皂及流动清水洗手；接触直接入口食品之前应洗手消毒。

（2）穿戴清洁的工作衣、帽，并把头发置于帽内。

（3）加工食品时不得留长指甲、涂指甲油及戴戒指等。

（4）不得在食品加工和销售场所内吸烟。

五、剩饭剩菜的处理

1、食堂管理人员应精确预测就餐人数，合理安排当餐饭菜的数量，饭菜尽量少剩或不剩。

2、食堂剩余食品必须冷藏，冷藏时间不得超过24小时，在确认没有变质的情况下，必须经高温彻底加热后方可继续食用。

3、对剩饭剩菜的保管、处理，要有专人负责，并作详细记录。

4、食堂负责人要严格对待剩饭剩菜的处理情况做好食堂卫生安全工作的监督和检查。

六、食堂留样要求的记录

1、食堂对外供应的所有食品、成品应安排专人负责，进行留样。

2、留样食品应按品种分别盛放于清洗消毒后的密闭专用容器内，在冷藏条件下存放48小时，每个品种留样量不少于100克。

3、对留样食品的时间、菜名等其他留样情况进行详细登记、造册，负责人签字。

4、留样人员要切实重视食品流样工作的重要性，对留样的记录情况，食堂负责人检查、签名，相关记录至少保存12个月。

七、食品清洗和消毒

1、各食堂应制定清洗和消毒制度，以保证所有食品加工操作场所清洗卫生，防止食品污染。

2、使用的洗涤剂、消毒剂应符合《食品工具、设备用洗涤卫生标准》和《食品工具、设备用洗涤消毒剂卫生标准》等有关条款和标准。

3、采用化学消毒时应注意防止污染食品和食品接触面。

4、已清洗和消毒过的设备和工具应在保持设施内定位存放且有明显标记，避免再次受到污染。

5、做好餐具消毒的记录工作，对消毒的器具数量及其它情况进行记录，负责人签字。

八、库房卫生要求

1、食品和非食品（不会导致食品污染的食品容器、包装材料、工具等物品除外）库房应分开设置。

2、同一库房内贮存不同性质食品和物品的应区分存放区域。不同区域应有明显的标识。

3、库房的构造应以无毒，坚固的材料建成且易于维持整洁，库房内应设置数量足够的物品存放架，其结构及位置应能使储藏的食品距离墙壁、地面均在10厘米以上，以利于空气流通及物品的搬运。

4、除冷库处的库房应有良好的通风、防潮设施或条件。

九、食品处理区（后堂）及餐厅的卫生要求

1、食品处理区地面应用无毒、无异味、不透水、不易积垢的材料铺设且应平整、无裂缝。

2、粗加工、切配、餐具消毒等需经常冲洗场所，易潮湿场所的地面应易于清洗、防滑并有一定的排水坡度及排水高度。

3、设备的摆放位置应便于操作、清洗、维护和减少交叉污染。

4、用于原料、半成品、成品的工具和容器应分开并有明显的区分标志。原料加工中需配植物性和动物性食品的工具和容器宜分开并有明显的区分标志。

5、凉菜专间内应当由专人加工制作，非操作人员不得擅自进入专间，不得在专间内从事与凉菜加工无关的活动。

6、凉菜操作人员进入专间前应更换洁净的工作衣帽，并将手洗净，消毒，工作时宜戴口罩。

7、生产加工经营场所内环境（包括地面、排水沟、墙壁、天花板、门窗等）应保持清洁和良好状态。

8、餐厅内桌、椅、台等应保持清洁。

9、废弃物至少应每天清除一次，清除后的容器应及时清洗，必要时进行消毒。

第一、各部门的职责

一、安全管理人员职责

1、熟悉并执行电梯有关的国家政策、法规，结合本单位的实际情况，制定相应的管理方法，不断完善电梯的管理工作，检查和纠正电梯使用中的违章行为;

2、全面负责本单位电梯使用安全管理工作，制定和落实电梯的定期检验计划;

3、组织制定并审批本单位电梯使用管理方面的规章安全制度及有关规定，并经常督促检查其执行情况;

4、进行电梯运行的.日常巡视，记录或督促记录电梯日常使用状况;

5、检查电梯安全注意事项和警示标示，确保齐全清晰;

6、妥善保管电梯钥匙及其安全提示牌;

7、发现电梯运行事故隐患需要停止使用的，有权作出停止使用的决定，并且立即报告本单位负责人;

8、接到故障报警后，立即赶赴现场，组织电梯维修人员实施救援;

9、实施对电梯安装、改造、维修和维保工作的监督;

10、熟悉电梯的基本原理、性能、使用方法;

11、监督电梯作业人员认真执行电梯安全管理制度和安全操作规程;

12、编制电梯定期检查和维护保养计划，并监督执行;

13、负责按国家规定要求向政府部门申请定期监督检验;

14、根据单位职工培训制度，组织电梯作业人员参加政府部门举办的培训班和组织内部学习。

15、组织、督促、联系有关部门人员进行电梯事故隐患的整改;

16、负责组织电梯一般事故的调查分析，及时向政府部门报告电梯事故的情况;

17、负责建立、管理电梯技术档案和原始记录档案;

18、组织紧急救援演习。

二、电梯安全操作规程

(一)开梯程序

1、开梯之前认真阅读上一班交班记录，打开厅门时慢慢拨开，弄清梯厢是在本层厚才踏进;

2、进厢后，认真检查各控制开关及照明通风是否正常;

3、用手试安全触板开关、光电开关功能是否灵敏可靠;

4、把各开关打成正常位置，选顶层、中间数层及首层来回走一趟，没有异常后方投入正常运行。

(二)关梯程序

1、关梯前乘梯检查一趟，如有异常及时通知维修工轿厢处理;

2、检查电梯无异常后，把电梯停在首层，便于次日开梯;

3、断开轿内所有控制开关及照明开关;

4、把梯门关好后方可离开;

5、认真做好交班记录。

第二、电梯自行检查及隐患整改制度

一、电梯设备的运行自查监控管理

巡视监控管理，是由电梯值班人员实施的，定时对电梯设备进行巡视、检查，发现问题及时处理的管理方式。电梯值班人员每日对电梯进行一次巡视，根据巡视情况填写《电梯设备巡视记录》。

1、建立自查监控管理制度

公司工程部的电梯管理员，根据电梯的性能和运行情况制定出电梯巡视管理制度。

①值班人员每日对电梯的主要部位巡视一次。

②巡视时按要求的内容认真巡视检查。

③及时处理巡视中的问题，并做好巡视记录。

2、自查内容

值班人员巡视应注意：曳引机是否有噪声、异味，是否烫手;轴承螺栓是否松动;减速箱的油位、油色是否正常，连轴器是否牢固可靠;指示仪表、指示灯、各继电器动作是否正常;变压器、电抗器等是否过热;制动器是否正常;曳引轮、曳引绳、限速器等是否正常;通讯设施、标示牌、盘车手轮、开闸扳手等救援工具是否放在指定位置。

第三、电梯保养

一、公司维修保养服务制度

维修部对本公司客户实行24小时服务制。其中8小时正常工作时间针对用户需要实行定点定员保养方式，其余时间实行紧急招修服务，绝不推迟怠慢，维修部员工针对客户不同梯种维保内容，严格按公司维修保养质量标准完成，维修部经理将直接参与维修保养质量指导、监督及检查工作，并按客户要求不断提供完善服务。

所有维修员工必须一丝不苟地工作，对维修结果、故障原因、排除故障方法、防止发生措施，一一记录备案，实践公司：“我们的工作为用户，服务于用户”的售后服务方针。

1、工作职责和要求

(1)公司维保电梯按地理位置划分区域，各区域由片区主管负责，片区主管下设各个班组。

(2)各个维修人员必须服从安排，完成各电梯的维修、保养及其它任务。

(3)工程维修班组负责日常维修、保养的工作。

(4)贯彻执行电梯技术条件和机械设备维修工程施工及验收规范等有关标准，使所维修、保养电梯能够达到国家、本企业的现行标准要求。

(5)对维修、保养电梯的资料保管及收集工作，资料交工程部存档备查。

(6)认真做好例保、维修、季检工作，协助公司做好安全质量检查监督工作。

(7)片区主管必须配合工程部经理管理好电梯，及时向经理汇报工程进度，做好电梯的调试工作及解决维修上遇到的技术问题，确保电梯维保工程保质、保量按时完成。

2、安全守则

(1)各施工班组应定期检查本组的工具、设备及各安全用品，确保其工作可靠，排除隐患，杜绝事故的发生。如发现存在问题的应及时报主管部门处理。

(2)各班组在日常的工作中应严格遵守各项安全规章制度，时刻将安全放在首位，如有发现违反相关的制度将受相应的处罚。

(3)注意日常生活用电安全，切忌麻痹大意造成人身伤害;应有防火意识，杜绝火灾隐患。

二、《维修保养》质量反馈信息处理

1、公司设立质量投诉电话，专门接受在用电梯的质量反馈信息，电话号码：__;联系人：__

2、质量保证部负责信息的处理工作，维修保养队专门提供期内保修服务，维保人员应业务精湛，行动迅速，服务优良。

3、电梯急修

(1)在接到客户反映的电梯质量问题通知后，相关人员应即填写《电梯故障维修记录卡》，在相应栏目中如实填报客户名称、联系人和电话、相关人员、时间和报障内容。将用户反映的质量意见和问题，尽快报告给片区主管安排人员进行处理。

(2)维保人员在维修过程，要求急用户所急，为用户提供优质服务，维修时必须挂检修停用牌示，遵守安全操作规程。尽可能以最快速度解除故障。

(3)维保人员应填写“故障修理记录”中维修记录及建议内容，交用户确认签字，并于完成任务一个月内交回工程部，重大或未能及时解决的质量问题__小时内呈报工程维修部、由工程部召集技术骨干、共同协商、提出处理意见和解决办法。

(4)工程部每月初应将上月处理好的《电梯故障维修记录卡》收集整理交资料档案室入档。

三、保修期内的保养工作制度

1、由片区主管根据实际情况，统一调度安排维保人员对电梯进行常规的维护与检修工作例行检查、检修和调整、使电梯保持良好工作状态。

2、维保人员在接受任务后，应带好《电梯保养记录》，根据表中内容进行保养，完工后填好记录并在客户签名确认后交回工程部。

3、工程部每月初应将上月处理好的《电梯保修、保养定期检查记录表》收集整理交资料档案室入档。

电梯是特殊设备，并是公司的重要设备，事关生产、安全，如发现电梯人为损坏情况，请相关部门及时报告设施工程部及人事部安保课，并提供事故责任人，由责任人承担相关责任和经济损失，情节恶劣者将取消其使用电梯的资格。如无法找出事故责任人，则有本电梯负责的部门承担相关责任和经济损失。

未尽事宜另行告知。

1、坚持理念，稳固发展;精诚团结，务求创新。

2、攻守并重，全员实动，活动目标，服务导向。

3、巅峰之队，舍我其谁;纵箭出击，谁与匹敌。

4、_越勇，越挫越强，永不放弃，永不抛弃。

5、长期经营，积累客户，充分准备，伺机而行。

6、推销始于拜访，活动要有方向，拒绝不必沮丧，专业行销路长。

7、全员实动，开张大吉，销售创意，呼唤奇迹。

8、梦想聚团队，团队铸梦想，激情快乐人。

9、引领一流的队伍，创造一流的业绩，展现一流的风彩。

10、龙腾虎跃，雷霆万钧，无与伦比，万众一心。

11、面对变化，理性对待，充分沟通，诚意配合。

12、目标明确，坚定不移，天道酬勤，永续经营。

13、创意是金钱，策划显业绩，思考才致富。

14、从业有缘，借福感恩，坚定信念，行销一生。

15、和谐创新、开拓市场、团结拼搏、共创未来。

16、一起参与，共同创造;个性发展，腾达明天。

17、荟萃精英，聚焦科技，客户至上，成就未来。

18、春光乍现，拜访争先，客户服务，情义无限。

19、本周举绩，皆大欢喜，职域行销，划片经营。

20、成功靠朋友，成长靠对手，成就靠团队。

21、落实拜访，本周破零，活动管理，行销真谛。

22、亲密五班，合作无间，力挫群雄，舍我其谁。

23、拓宽视野，创新科技;志诚高远，威风八面。

24、发挥潜能，智取力行;宏远博大，恒久创新。

25、素质提升，交流分享，精耕深耕，永续辉煌。

以服务为基础，以质量为生存，以科技求发展

客户至上，服务周到;质量第一，科技领先

企业和市场同步、管理与世界接轨

用心才能创新、竞争才能发展

开拓、创新，立足市场求发展;优质、高效，用心服务为用户

以人才和技术为基础，创造最佳产品和服务

优秀的团队 专业的服务

5s服务理念-微笑、速度、诚信、技巧、专业

用我们真诚的微笑换取客户对我们服务的满意

企业发展，服务为本;优质服务，诚信为本

客户是上帝，是企业衣食父母，客户越多，企业越兴旺

客户至上，技术争先，团结协作，求真务实

办实事、求实效，创一流服务品牌，树完美企业形象

高质量服务，高技术创新，高速度发展

爱岗敬业、开拓进取、创新服务、放眼未来

爱岗敬业、求实创新、用心服务、勇争一流

第一章 总则

第一条 为加强货币资金管理，实行全面预算体制，依据国务院发布的《现金管理暂行条例》及中国人民银行发布的《银行结算办法》、《现金管理暂行条例实施细则》，结合本公司实际情况，制定本规定。本规定适用于总公司及各所属企业。

第二条 本规定是在全面预算体制下，月份资金计划基础上，对本公司经济业务的所有货币资金的收支进行管理、控制和监督。货币资金包括银行存款、现金以及其它货币资金（外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、信用证存款等）。

第三条 财务本部和各所属企业财务部负责本规定的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责经济业务的收支计划和审核管理工作。

第二章 总公司资金计划控制

第四条 总公司财务本部负责对总公司资金运作进行“全面计划、整体协调、统筹安排、宏观控制”。

第五条 各所属企业必须于每年12月底前将各自下年度用款计划上报总公司财务本部，财务本部于每年底根据总公司下年发展计划及资金情况进行统筹安排，并制订总体资金年度安排计划及季度、月份资金计划，报总公司总经理批准后下达。

第六条 各所属企业财务部门负责各自单位的年、季、月资金计划安排和落实，并在实际工作中控制、监督资金计划的执行情况。

第七条 总公司各部门、各所属企业借领计划内大额款项，采取“提前通知，积极筹措”的办法。

（一）金额在1000万元以下，必须提前5天通知财务部。

（二）金额在1000万元以上，必须提前10天通知财务部。

（三）在手续齐全的情况下，开信用证须提前3天，改证须提前之大通知财务部，信用证原则上允许改两次。

（四）办理汇票须提前两天通知财务部。

第八条 计划外借领大额款项，业务部门或专业公司须办理调整计划手续，经公司总经理批准后交财务部，财务部根据资金情况进行安排、筹集，提前通知期暂定10天。

第九条 各部门不按规定的提前期通知财务部，而影响用款，申办部门自负其责，

第三章 现金管理

第十条 现金的收入、支出范围：

（一）现金收入包括：公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。

（二）支出范围：

1、职工工资、各种工资性津贴、劳务费，劳保。福利费以及国家规定的对个人的其他支出。

2、出差人员必须随身携带的差旅费。

3、结算起点以下的零星支出。

4、发给职工的各种奖金。

5、因采购地点不确定、交通不便。收款对方元银行帐号不能办理转帐结算或对方当地有特殊情况等，必须使用现金结算的。

6、中国人民银行确定的需要支付现金的其它支出。

第十一条 以各部编报的、经财务部平衡、公司总经理批准的月度货币收支计划为依据，由财务部进行日常经济业务的现金收支管理，对超计划支出，又元批准计划调整追补支出的，财务部拒绝支付。

第十二条 现金收支业务的管理

（一）现金收入的管理

1、无论是否签合同、协议，公司的所有现金收入，经办部门必须连同收款说明书、发票或收据副本等，于收进日（最晚于次日）如数交付财务部，收款部门不得挪作他用，更不准留存于经办部门内。

2、业务人员办理业务预借的现金，其未支用部分应连同有关业务凭证（发票或收据支出凭单）送交财务部冲销预借款，不得余款不报，留作他用。

（二）现金支出的管理

1、预算内零星采购，由经办部门开具经费支出报审表（代借款单），写明用途、金额，总公司部门总经理或各专业公司总经理签字后交财务本部总经理或专业公司财务经理签批后办理，稽核员按预算审核。

2、预算内经常性费用支出（办公费、小额招待费、市内交通费等），无预借款直接报帐的，由指定经办部门开具费用支出凭单，写明用途，经总公司部门总经理和专业公司总经理签字，连同发票或收据交财务部稽核员审核后，交财务部经理签字办理。

3、预算外或超预算支出，由经办部门提出书面申请，按全面预算管理办法执行。

4、业务部门借领现金（不包括差旅费借款），必须在15天内报帐，对逾期末报的通知该部门报帐或追回现金，必要时停办该部门现金借领业务。试工人员不许借款，由该部门经理代借。

5、业务人员出差借款5000元以上的差旅费时，不得付给现金，可开出支票转入其个人信用卡中（不能使用信用卡的城市例外）。

第四章 银行收支结算管理

第十三条 根据中国人民银行规定，本公司目前采用银行汇票、商业汇票、汇兑、支票、委托收款等结算方式，在国际贸易业务和对外经济合作业务中采用信用证结算方式。

第十四条 银行结算资金管理

（一）银行结算收入的管理。

1、通过银行转来的非支票结算方式的营业收入凭证，财务部转交业务经办部门，由经办部门填写收款说明书，并附有关凭证，交财务部稽核员审核后，由主管会计办理有关手续，并进行会计处理。

2、由银行转来的与其他单位及本公司所属企业的往来款的单据，收到后交经办部门，经办部门填写收款说明书，附带结算凭证，交财务部稽核员审核，交主管会计处理。

3、业务部门收到外单位开具的支票，连同有关凭证、收款说明书，送交财务部，由稽核员审核，交银行出纳员于当日送交银行并作会计处理。

4、信用证结算按我公司（迸出口业务财务管理规定）中的有关规定办理。

（二）银行结算支出的管理

1、根据合同、协议的规定，由业务部门申办的对外投资、对内贸易等需要银行办理汇票、电汇、银行本票等方式支出时，由经办业务部门填写经费支出报审表，交财务部稽核员按计划项目审核用途后，交财务部经理签字。需签报本公司领导的，由财务部签署意见后签报。

2、日常采购物资或支出费用领用支票按预算报财务部审批。

3、严格控制签发空白支票，如因特殊情况确需签发，必须在支票上写明收款单位名称、用途、签发日期和规定限额，在银行规定开空白支票范围内才可以开出。

4、专设领用空白支票登记簿，由领用人签字。逾期一周未用的空白转帐支票要及时交回财务部。财务部根据空白支票登记簿，对逾期末交的空白支票进行查询。

5、一个部门已领用三张支票，不按规定时间报帐，财务部书面通知该部门启行查询，一周内仍无反馈，财务部门停止对该部门签发新的支票。

第五章 报帐销帐

第十五条 各部门预借的支票，结算款项业务处理完毕，应及时执有关凭证（发票或收据、支出凭单等）在一周内到财务部报帐销帐。

第十六条 为贯彻经济责任制，报帐采取上级审签办法，即：总公司业务人员报帐，属预算内支出，由部门总经理审签，报财务本部按权限审批；属预算外支出，均须报总公司主管财务的领导审批。部门总经理报帐由总公司分管领导审签，总公司副总经理报帐由总公司总经理审签。

第十七条 应付现金的金额在2000元以上的报帐，原则上以支票转入报帐人信用卡内。