会计档案保管制度内容（精彩20篇）

职责一：

(一)负责公司销售往来的核算工作。

(二)负责销售发票的开具工作。

(三)负责销售发货通知单的开具工作。严格遵守“先款后货”的销售原则，按照产品调拨审批手续开具发货通知单。

(四)严格管理和及时记录销售业务的应收、应付款项。

(五)定期与客户进行往来款项的核对，保证销售往来的准确无误。

(六)定期与销售统计核对发货明细。

(七)月终向公司管理层报送当月销售明细及客户往来余额表。

(八)协助主管会计结算各项运费，按时完成主管会计交办的.其他工作。

(九)完成领导交办的其他工作。

职责二：

一、根据当月入库、出库水泥，结合销售合同确认当月收入，进行帐务处理，登记销售合同明细台帐。

二、根据确认的收入，正确计提销项税金和营业税金及附加，合理结转销售成本。

三、每月30日前提供销售水泥报表，包括销售合同号、合同价、供应数量及金额，已开票及已作销售处理等内容;

四、每月3日前结转销售收入、销售成本及其他损益类会计科目。

五、负责销售财务系统的会计分工和权限管理，包括新增客户编码、新增二级会计科目等;

六、负责整个集团财务系统数据备份，负责年末帐务结转工作;

七、编制本年度完成合同盈亏情况表，每月对收入及销售毛利情况及时进行分析。

八、负责财务部计算机软件、硬件维护，负责财务软件用户授权及管理工作，负责日常数据备份及系统安全。

九、税务会计不在时，负责销售及建安发票的开具。

十、每月及时和应收帐款管理会计核对相关帐务。

十一、完成财务总监交办的其他工作。

职责三：

(1)认真执行公司各项规章制度和工作程序，服从上级指挥和有关人员的监督检查，保质保量按时完成工作任务。

(2)认真审核商品的出库凭证，按凭证所列单位名称、品名、规格、型号、数量、单价、总金额等内容及时准确分别序时登记商品与调拨往来明细帐。

(3)做好增值税发票的领用、保管与使用登记，依照税务部门的发票管理及填写规定，根据加盖“收讫或转讫戳记”的出库单结合帐面库存实际情况开具增值税发票。

(4)及时主动督促有关单位、个人清还销货应收款，并向会计室主管及时汇报工作情况。

(5)协助公司清欠小组做好销货呆帐、死帐的清理工作。

(6)每月定期与有关单位、部门、人员核对调拨往来明细帐、总帐，保证帐帐相符、帐证相符、帐表相符、帐实相符。

(7)负责费用稽核与核算，登记费用明细帐，对各费用票据的合法性、真实性及审批手续的合规性进行审查，有权驳回不合理票据。

(8)每月定期及时汇总、编报商品销售、调拨经营情况及费用统计报表，并对报表的真实准确性负责。

(9)参与对库存商品和其他物品的清查盘点工作，分析库存商品的储备情况。

(10)认真编制记帐凭证，正确运用会计科目，要做到原始凭证齐全有效，记帐凭证与原始凭证事项一致准确无误。

(11)积极配合其他会计工作。

(12)定期向会计室主管述职。

(13)积极参加培训活动，努力钻研本职工作，主动提出合理化建议。

(14)保守公司秘密。

(15)做好业务内会计资料的保管，配合会计室主管做好整理与定期归档工作。

(16)完成会计室主管交办的其他任务。

为更好地维护学校的财产，节省学校对公共财物不必要的维修经费，保持教室的整洁美观，创造一个良好的教学环境，使学生养成文明守纪的良好习惯，促使师生共建文明校园，特规定如下：

一、班级财产管理班主任是第一责任人，全体教师应有责任、自觉地协助各班主任共同管好班级财产。

二、教室的财产实行包干管理。课桌凳椅以及其他设施期初由班级登记交到总务处统一存档，分班造册登记，交班级按学期包干管理使用。教室内的各种设备应由班主任指定一名学生管理，按照相关的操作规程进行。如有损坏，请班主任及时追究。

三、班主任和科任教师应该经常教育学生爱护公物，故意损坏财物者均按有关规定进行赔偿。

四、对所损坏的设备，均需由该班班主任或班上公物管理员写出报修单交到到总务处，由总务处通知有关人员进行维修。

五、每个学生使用的课桌、椅子，课桌、椅子不准涂写、刻字。对于乱涂、乱刻、损（毁）坏公物的同学，班主任通知其家长，并责令修复如初，或照价赔偿。

六、学校班级财产由班主任签字承包，原则上一包一学年。中途若学生变动，必须到总务处做好财产交接手续。 不与总务处做好交接手续的将按学期初数处理。

七、各班财产不能互相调换，不能随意移动到室外（校、年级集会例外）。

八、各班必须节约用电、用水，做到人离灯熄。不得损坏线路设备。

九、学校每个月检查一次，公布于门厅处 。期末汇总上交学校。

赔偿标准如下：

1、课桌椅每套150元（课桌100元、凳子50元）、桌面50元、椅子面10元，乱涂、乱刻一次5元，桌椅横档断裂每张5-20元，。

2、墙壁损坏、乱涂、乱刻或有污迹等每平方米20元（不足1平方米按1平方米计算），黑板500元。

3、电器开关、插座每件20元。日光灯每盏10元。灯管每只10元。

4、玻璃每块20元，带窗框损坏每块200元。5、每扇门280元，把手每只30元，锁每把10元。

6、喇叭每只60元。

7、讲桌 200元。

8、班牌25元。

9、楼道及教室宣传牌每块40-100元。

10、卫生工具由班主任定价。

11、其它按实际原料费加施工费计算。

一、档案室应以科学、坚固、安全为基本条件，标准温度为14—24℃，标准相对湿度为45—60%，应装备必要的防火、防盗、防潮、防尘、防强光、防高温、防虫等设施。

二、库房的档案柜、架按要求进行排放，对接收来的档案要进行分类、登记、统计和必要的加工整理。

三、档案室应纳入学校自动化管理系统，根据工作需要要逐步设置计算机、复印机、照相机等现代化管理设备。

四、档案部门应对档案的安全定期组织检查，记录在案，发现问题，及时解决。

五、档案室工作人员调、换工作时应有严格的交接手续。

六、非工作人员不得擅自进入档案室，节假日加强保卫工作。

七、档案保管工作，必须认真严格地按照各项规章制度办事，不得徇私舞弊，玩忽职守。

第一条为了加强我县中小学校固定资产的管理，提高固定资产的使用效率，保证国有资产的安全、完整，根据《行政事业单位国有资产管理办法》和《舒城县中小学校财务管理制度》，结合本县教育实际，特制订本制度。

第二条本制度适用于县级人民政府和接受国家经常性资助的社会力量举办的普通中小学校、中等职业学校、特殊教育学校、幼儿园。其他社会力量举办的上述学校可以参照本制度执行。

第三条各校固定资产管理的主要任务是：建立健全各项管理制度，合理配备并节约、有效使用固定资产，提高固定资产使用效率，保障固定资产的安全和完整。

第四条各校固定资产的管理和使用应坚持统一政策、统一领导、分级管理、责任到人、物尽其用的原则。

第五条县教育局负责对各单位的固定资产管理进行指导和监督。各校要成立由一把手负总责的“固定资产管理领导小组”，具体负责本单位固定资产的产权界定、配备、清查、变动处置，以及资产使用、维护过程中的监督任务。

第六条各校应确定专人负责固定资产的日常管理工作，包括资产的配置、登记、统计、维护、保管等，对易燃、有毒及特殊商品入库时，要严格验收，妥善保管，对所管资产的安全完整负有责任。固定资产管理人员应相对稳定，工作调动时必须办理交接手续。

第七条符合下列标准的列为固定资产

（一）固定资产是指使用期限超过一年，单位价值在1000元以上（其中：专用设备单位价值在1500元以上），并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产。

（二）单位价值虽未达到规定标准，但是耐用时间在一年以上的批同类物资，作为固定资产管理。

第八条固定资产的分类，固定资产分为六类：

中小学校的固定资产一般分为六类：房屋及构筑物；专用设备；通用设备；文物和陈列品；图书、档案；家具、用具、装具及动植物。

第一类房屋及构筑物

指单位控制、所有和使用的房屋、建筑物及其附属设施。其中房屋包括办公用房、教育教学用房、仓库、宿舍、食堂用房、锅炉房等教辅用房；构筑物包括道路、围墙、操场、长廊、亭子、假山、桥、雕塑、绿化景观等；附属设施包括房屋、建筑物内的电梯、通讯线路、输电线路、水气管道等。

第二类通用设备

1、电子产品及通讯设备：包括计算机、复印机、碎纸机、打印机、速印机、扫描仪、录像设备、电话总机、电话机、传真机等。

2、电气设备：空调机、电风扇、洗衣机、电视机、电冰箱、微波炉等。

3、交通运输设备等。

第三类专用设备：指各种具有专门性能和专门用途的设备，包括教育用实验仪器、量具衡器、机械设备、网络设备、监控设备、投影设备、广播音响和视频设备、职教学校的实训设备等。

第四类文物和陈列品：包括展览室、陈列室等收存的文物、字画和陈列品等。

第五类图书、档案：指图书馆（室）、阅览室的纸质图书或电子图书、数据等。

第六类家具、用具、装具：包括保险柜、档案柜、沙发、茶几、床、办公桌、椅等。

第七类动植物。

第九条固定资产的计价

（一）新建成（包括自建）房屋、建筑物等固定资产按竣工决算审计金额计价；土地按征用时支付的费用计价；若基建项目经验收合格已投入使用，但尚未决算审计的，按项目的批准金额入账。待审计后，按审计确定的金额进行调整。

（二）购入、有偿调入的固定资产分别按购进价、调拨价计价入账。

（三）自制的固定资产按实际开支的工料费计价入账。

（四）盘盈、接受捐赠、无偿调入的固定资产有价格的按原价入账，不能查明原价的，可以按同类产品的市场价入账，没有同类产品的可估价入账。

（五）房屋和建筑物因扩建、改建、装修等增加的价值，按竣工审计决算的实际成本计价；局部拆除房屋、建筑物的部分，按拆除部分占原值比例计算减少固定资产价值。

（六）固定资产因进行技术改造或改进其质量的，按其实际支出费用增加其价值；由于各种原因造成成套设备损坏但仍可以使用的按其损坏程度减少其价值。

（七）报废、变卖、调出、遗失、损坏的固定资产，需核实并经主管部门和财政部门批准后按账面原值注销。

第十条中小学校固定资产不计提折旧，按原值入账。

第十一条固定资产账、卡设置

（一）固定资产总账的设置

中小学校应当设置固定资产总账、明细账及固定资产卡片，详细记载固定资产的编码、名称、类别、规格、型号、原值、购置日期、使用部门等信息，完整映固定资产情况。

县教育经费核算中心设立单位固定资产总账，按照类设立明细科目核算固定资产各类的金额。

（二）固定资产明细账、卡片的设置，由各校负责资产管理的部门或人员根据固定资产分类，按固定资产的汽设置明细账、卡，进行数量、金额核算，以映固定资产的增加和减少情况。明细账应设置资产的购进日期、规格型号、单位、单价、原值、数量、存放地点、使用部门等信息。

（三）固定资产使用登记表的设置，各校对在用的固定资产，以使用部门或在放点为单位，填制固定资产使用登记表，该表一式二份，一份由固定资产管理部门存查，一份由使用部门保存，若发生变动，重新填制固定资产使用登记簿。

（四）固定资产总账、明细账应使用电算化软件进行核算。

第十二条固定资产增加管理

固定资产增加，分为购建（包括新建、自建、扩改、改建等）、购入、自制、调入、盘盈、捐赠和其它形式等。

（一）购建的房屋、建筑物等固定资产要按照基本建设有关规定进行立核算，待基建项目竣工验收和审计决算后，转入单位固定资产账核算。

（二）购入的固定资产，要按照县政府采购制度的有关政策规定执行，购入后应及时验收入账。各单位要编制年度固定资产采购计划，列入当年单位预算。

（三）自制、调入、盘盈或其它方式增加的固定资产，由单位资产管理人员填制资产相关资料及时验收入账。

第十三条固定资产的处置管理

固定资产的处置，是指各校对其占有、使用的固定资产产权的转移及核销，包括无偿转让、出售、置换、报废、报损、对外捐赠及货币性资产损失核销等。具体管理办法参照县政府舒政[20xx]19号文件《舒城县行政事业单位国有资产处置管理实施细则》执行。

第十四条固定资产清查核对管理

（一）固定资产的清查登记是指行政事业单位对其公共资源、国有固定资产进行全面彻底的清查核实、登记造册；对固定资产盘盈、盘亏等按国家有关规定进行处理，建立基本情况数据库。

（二）各校保管室应保持清洁，存放有序，对于丢失、损坏、变质情况要及时报告并查明原因。保管人员对学校资产要经常检查，发现公物损坏，及时维修。要每学期组织有关人员进行一次清查，实训教师、财务人员、保管人员等相关人员应配合管理人员定时对使用的设备进行检查、维护、保养；发现问题及时追查，并采取相应措施。建立设备检查、维修、保养制度；各校在清查中要把实物盘点、核查同账务结合起来，以物对账、以账查物、见物盘点、不重不漏，查清固定资产来源、去向和管理情况，做到账账相符、账物相符、账表相符。

（三）清查登记要求

1、占有、使用的房屋建筑物，依据国家核发的房屋产权证进行清查登记。未办理房屋产权证的单位按照国家划拨使用的有关档案先行清理登记。待清查登激作结束后，按国家房产管理的有关政策办理。按照国家有关政策规定购定的房屋建筑物，应按实际购买价格进行清查登记。自行建造的房屋建筑物，工程未审计前按工程造价清查登记，工程审计后按审计确认价进行调整。

2、对固定资产要查清账面价值。清理出待报废和提前报废固定资产的数额及固定资产损失、核销数额等。

3、对清查出的各项固定资产盘盈重新估价入账，对清查出的盘亏固定资产，要认真查明原因，分清责任，提出处理意见。

4、经过清查后的各项固定资产，要区别固定资产用途和使用情况进行重新登记调整，建立健全实物账。

5、各校针对在清查登记中发现的问题，要调整和完善相应的固定资产管理制度，防止前清后乱，明确责任，形成单位内部有效的监督管理机制。

6 、每年11月资产盘点结束后，盘点小组都应写出总结（两份），对盘点情况进行分析，并报县教育局一份。将一份与清查核对资料全部装订成册，交档案室归档；会计人员每年应将固定资产的会计核算资料、账面清查资料，更新固定资产卡片、装订成册，交档案室归档。凡需借阅校固定资产的有关资料，需经单位负责人同意后，按档案管理办法办理借阅手续后，方可借阅，但不准将资料带走。

第十五条固定资产的日常管理制度

各校要制定一套完善的符合本单位实际的资产管理、岗位责任制度，建立健全固定资产管理体系，包括固定资产请购制度、验收制度、保管制度、赔偿制度、报损报废制度、维修制度、资产租赁制度、清查核对统计制度等。

第十六条各校的财务部门、资产管理部门、资产使用部门都有管好用好国有资产的义务和责任，保障固定资产的安全和完整。

第十七条若在固定资产管理过程中，出现未按规定履行职责，擅自处置固定资产，以各种名目和手段侵占固定资产或利用职权谋取私利，而造成固定资产损失或流失的，要按有关规定给予处分和处罚，情节严重的，要追究其法津责任。

第十八条县教育局将进一步加强对各单位固定资产管理的.检查和监督，并建立相应的固定资产管理考评制度，实行单位固定资产管理与绩效挂钩。

第十九条各校固定资产、流动资产、长期投资、无形资产和其他资产，可根据《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第36号），参照本制度，结合单位实际情况制定相应管理制度。

第二十条本制度由舒城县教育局负责解释。

第二十一条本制度自20xx年1月1日起实施。

暑假期间，我有幸来到了xx银行支行进行了为期一个月的会计实习，学到了许多书本以外的知识，受益非浅。下面是我对银行储蓄存款实名制进行的一点简单探讨。

储蓄存款实名制是指居民在金融机构开户和办理储蓄业务时，必须出示有效身份证明，银行员工有义务给予记录，并要求存款人在存单上留下自己姓名的制度。其根本宗旨在于有效保护个人利益和维护国家利益的前提下，促进金融体系在公平、公正、公开的基础上进行，保证个人金融资产的真实性、合法性。

我国建国五十年来，储蓄存款制度一直实行的是记名(虚名)储蓄制度。其记名可以是真名、假名、代码亦可以是亲友的名字。特别是活期储蓄，银行只认存折不认人，只要取款人提供存折出示印鉴或输对密码(由取款人开户时约定)银行即按折付款。储蓄存款实名制是发达国家早已实行的一项金融制度，也是绝大多数发展中国家实行的金融制度.

我国现行的储蓄存款记名制可以说从源头上造成了一系列社会经济问题，已经妨碍了改革开放的进程，到了积重难返的地步。

1.储蓄存款加快增长现象下掩盖了触目惊心的社会财富转移。截止1999年6月末，我国商业银行储蓄存款总额(本外币全折人民币)达6.3万亿元。我国居民储蓄存款是呈几何级数增长的，1987年，我国居民储蓄存款余额仅3073亿元,1992年突破1万亿元,1994年突破2万亿元,t995年突破3万亿元，到1998年末更是达5.3万亿元，而仅仅半年,1999年6月末已达6.3万亿元。1992年以来，我国gdp增长率虽然走上了快速增长的通道，最高的年份是1992年的14.1%，最低的年份是1998年的7.8%，从92年到98年，算术平均数也仅10.76%,gdp的增长与储蓄存款增长不同步，这说明两点，一是国民收入的分配过份向个人倾斜。二是有些个人收入已经不来源于国民收入，而是直接来源于国有资产的流失。

2.税收征管困难，偷逃税款严重。纳税是公民的义务，但在现实条件下，能偷逃税赋成了个人的本事，对不少财务管理人员来说，逃税倒成了其义务，我国个人所得税规模占人均gdp的比重大约在0.28%左右，远低于发展中国家平均水平的2.1%，税源流失过多，根源在于我国的现行储蓄存款制度根本无法支持个人所得税的征收和监管，而存款制度的不完善，不利于建立出国留学公民的信用体系，不能明确个人对国家应尽的义务，无法通过税收杠杆调节居民收入差距和贫富差距，缓解社会矛盾，使国家集中力量办大事。

3.使我国的相关调整政策无所适从，实施效果大打折扣。比如，针对我国内需不旺、消费疲软的状况，国家出台了一系列刺激消费的政策，如连续下调利率、鼓励消费信贷、征收储蓄利息所得税、增加公务员和事业单位人员工资收入、刺激教育消费等等，但这些政策实施效果很不明显，为什么?因为储蓄存款记名制掩盖了贫富差距，立法和行政机构很难对症下药，对少部分暴富阶层的人士来说(据非官方资料，这部分仅占存款人数7%的阶层控制了约60%以上的储蓄存款总额)，收入只是数字的增加减少，钱对他们来说几辈子也花不完，该有的都有了，因此他们对刺激消费的政策很麻木。

4.个人信用制度无法建立起来。市场经济就是信用经济，一切经济关系要靠信用来维系，没有好的信用制度，就会产生“交易冷淡”和“投资锁定”现象，由于互不信任，交易方式会向现金交易和以货易货等原始的刻板的方式滑落，“银行惜贷、企业惜投、个人惜借”的悲观情绪弥漫，造成经济活力日益下降，宏观调控政策难以发挥作用。

开始师傅让我看前几个月的凭证，他说：“我们厂小，现在也没什么活可以做的，你先看看凭证，过几天我再教你怎么样做会计。你可不要小瞧了这项任务，这可是做会计的基础任务，里面还有许多的学问呢！”

我点了点头说：“哦！我知道了！”

刚听师傅那么一说，我觉得很奇怪，凭证里怎么还有学问啊？

我开始认真的看起前几个月的凭证来了，真是不看不知道，一看吓一跳！里面有好多的资料都是我们老师在课上没有讲到的。而且感觉每个厂的凭证都是不太一样的，以前我也有看过别的厂的凭证，可那些我看到后来都是稀里糊涂的，不知道这个怎么会是借方，那个怎么又会是贷方呢！到头来还是不懂。可师傅做的凭证就不一样了，他做的我一看就知道为什么是借，为什么是贷。

而且就连往来客户和日期也写的很清楚，这时一位同办公室的出纳对我说：“你师傅做凭证是一笔笔做过去的，有的公司为了方便是把同公司发生的同笔业务合在一起做的，可是这样的话到时总账错了就很难找到错误点。师傅这么一做的话到时候查起来就很方便了。”

“哦！原来是这样啊——我说师傅这么账目看上去那么简单啊！看来这招我得好好的向师傅学学。”

连续看了几天的凭证，我才知道原来看凭证真能看出许多学问来，比如：财务费用，以前老师跟我们说过财务费用冲销是在贷方的，可这里为什么冲销要用红字登记在借方，那是因为这些凭证是在电脑上做的，如果财务费用记在贷方那么到时候资产负债表就无法显示出财务费用，最后结果两边就不能平衡了，所以要用红字登记在借方，当然用手工做冲回就在贷方。

而后的几十天里师傅开始教我实际操作，先是教我怎么把车间开出来的单子变成发票。师傅先叫我打开电脑桌面上的发票软件，然后用自己的用户名打开了发票程序，再点击开发票按钮就可以了，正当我准备做的时候，师傅说：“停，你是不是还忘了什么步骤啊？”

我仔细的看了一遍：“没少啊！”

“你忘了点含税金，你没点这个到时候做出来的数据就不对了。”

哦，原来是这样啊！我这才恍然大悟，差点就要范严重性错误了。点击完后，开始做正文了，一张发票要有收款公司，货物型号，数量，单价更重要的是要有出納人员和财务人员，所有发票都开完后就要检查一遍，确定无误就可以用增值税专用发票打印出来。

这个学会后，师傅就又教我怎么根据这些发票在电脑上做凭证，这时我发现师傅用的软件跟我在学校里用的软件是一样的，其实做凭证也不是很难，只要你科目不用搞错，数字对两边平行就好了。

实际操作下来我发现最重要的是最后两天，因为最后两天是做几张分配表和一张资产负债表，一张利润表。可别小看这几张表，里面的学问可不小哦！比如“计提工资及附加分配表”里面的生产车间工资是等于合计的工资减去管理费用；分配率是投料数量除以总计；部门的工资是根据上月的数据……其实最难的还是“资产负债表”，师傅说：“如果我们前面输入的数据不对，那么资产负债表就不会平衡的。”

我发现不只是这样，在“资产负债表”中有四个往来账目，分别是应收账款；其他应收款；应付账款；其他应付款。而往来账目的数据是可以变动的，由于资产的期末数是在借方的，负债的期末数是在贷方的，所以如果应收账款（其他应收款）余额有贷方应记入应付账款（其他应付款）的贷方；应付账款（其他应付款）余额有借方的应记入应收账款（其他应收款）的借方；其他的不能变。

基本的学完后，师傅还教我学了其他的。比如说怎么算应得利息，应得利息等于累计积数*2；还有贴现利息等于（现率/30）*190天*汇票金额；师傅还告诉我千分之的是月率息；百分之的是年率息……

虽然实习的时间很短，但是自己还是学到了一些东西，知道以后应该怎样更好地学习专业知识。

为了确保档案的机密安全，档案管理人员应当忠于职守，时刻注意保护档案的机密安全，严防失泄、窃密事故发生。

一、档案管理人员严格遵守《保密守则》，不在家庭生活、亲友聚谈、通信、公共场所谈话涉及机密事项，更不能擅自携带机密档案出库。

二、严格执行《档案借阅利用制度》、《档案保管制度》、《档案保密制度》，按照审批权限和借阅范围借阅档案材料。机密档案材料一般应在档案室内阅看。

三、收回在密级档案材料时，要认真清点有无缺页，询查有无复印和摘抄机密材料，是否抄录在保密本上，应在借阅单上填写清楚。

四、不能擅自带人进入档案库房，更不能让非档案管理人员自己查找翻阅柜内档案。

五、经常检查借出去的密级档案的保密情况，督促有关人员做好保密工作，发现有泄密情况，应及时向领导汇报，采取必要的措施，对责任者依法追究责任。

1、根据国家会计准则和法律法规，设置总账和明细分类账账户，按照适用的会计核算方式及时记账;

2、负责定期核算各部门的收支账目，及时向上级领导汇报相关情况;

3、根据国家有关财务法规和企业财务制度的规定，按月、季度做好各类会计报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等并报送上级领导;

4、依据国家相关政策及企业的财务制度，牵头完成企业的各项业务进行成本核算并进行成本报表的编制;

5、负责对公司内部日常经营费用的发生进行审核报销并入账，如差旅费、招待费、管理费用等;

6、协助上级领导完成财务相关制度、管理细则的制定、完善及实施，并监督其落实情况;

7、审核汇总集团年度财务预算工作及年度决算工作;

8、按管理层及其它部门要求提供相关财务统计报表;

9、定期完成公司成本核算工作，形成成本核算报告，对异常情况进行预警和通报;

10、配合完成企业审计工作;

11、领导交办的其它工作。

一、严格监督和执行公司的财务制度、票据流程和会计核算流程规范。

二、负责分公司整体的会计核算流程、保证原始凭证、账簿的合法、真实和完整;负责财务报表的编制和上报。

三、负责监督分公司出纳盘点库存现金和编制银行余额调节表。

四、月初审核出纳提交的收入收据核对表，要求数据的真实和完整。

五、负责分公司指导会计专员进行会计档案的整理工作。

六、按税法规定及时计算和申报各项税款。

七、协助财务经理完成各项工作，提供总部要求的各项数据。

宪法规定“公共财产神圣不可侵犯”，保护公共财产是每个公民义不容辞的光荣职责。学校公共财产是学校开展政党的教育教学工作必不可少的物质基础。为切实保护我校的一切公共财产，使其更好地服务于教育教学工作，全体师生员工须遵照执行。

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学校每学期组织人员对公共财物进行一次全面清查，并登记造册，落实财产管理责任人。每学期对公物进行必要的检查维修。

一是建立公共财物借、还登记制度。凡是向公共财物管理责任人借、还公物，均记录好借、还公物的品种数量及日期和其它应有的说明。凡有损坏或遗失，借物人须昭价赔偿或负责维修好。登记薄将作为财会档案予以保存备查。二是会计要建立健全财产管理财薄，及时准确地做好记录，做到物物有账，账物相符。

凡是班上的讲桌、讲凳、卫生工具，毛刷、一切电器、门窗、玻璃、美化教室用品，班级牌，均由该班全体学生共同负责保护、管理。如有人为损毁，由该班自行解决维修或昭价赔偿的问题。

实验器材管理由古刚义负责，微机室器材管理同廖长清负责，团队室公物管理由李建负责，体育器材管理由体育教师共同负责，油印室的公物管理由张凤仙负责，油印资料老大需要教导处先登记，再由张凤仙记录及油印。档案室的公物管理由工会负责，杂物保管室由黄泽林负责，录音机、听力磁带、教参、教学挂图由教导处负责管理，伙食团公物由李建辉负责，段学良负责对电器、办公用品等进行发放与登记。办公桌椅经编号、登记后由各位教师负责管理。

1、根据公司经营计划制定年度财务工作计划，并组织实施;

2、根据相关财务管理制度组织制定公司的各项财务管理制度、内部控制制度及实施细则、工作流程，完善和规范公司财务管理体系;

3、制定公司资金运营计划，监督资金管理报告和预、决算，负责公司财务管理、会计核算、成本控制、资金管理及税务事宜的总体运作;

4、指导和督促财务部及时完成会计报表的编制，并对会计报表的准确性负责;

5、监督和检查公司财务及相关业务活动的真实性、有效性，及时发现和制止违反公司财务制度的行为，确保公司资产和资金的安全;

6、负责各项目税务规划和税务筹划工作，制定纳税方案设计、涉税流程设计和纳税风险检测;

7、参与对重大投资项目和经营活动的风险评估、指导、跟踪和财务风险控制;

8、负责维护同银行、工商、税务等政府及相关金融机构的关系，维护公司利益，落实财税政策;

职责：

1、负责日常账务处理，审核公司各项单据;

2、负责编制公司会计凭证，登记及保管各类账簿;

3、与仓库对账，并编制进、销、存报表;

4、做好应收应付款、成本管理费用、实物资产进行全面记录、反映和监督;

5、客户往来账的核算工作;及时与各部门沟通，整理公司应收款项的回款情况，并将数据信息传递给领导;

6、完成领导交代的其他事项;

任职要求：

1、大专及以上学历，会计、财务等专业毕业，有初级会计职称证书;

2、2年以上财务类工作经验;

3、了解国家财政政策和会计、税务法规，熟悉银行结算业务;

4、熟悉使用金蝶等财务软件和EXCEL、WORD等常用办公软件;

5、善于处理流程性事务、良好的学习表达能力沟通能力、积极独立的工作能力，责任心强;

6、工作认真负责，细心踏实，良好的沟通能力、团队精神;

职责描述：

01对当店全面财务工作的日常管理负责。对出纳、收银、仓管和采购的日常工作进行领导、监督和协调。

02贯彻执行总部下发的各项财务管理制度和相关其它规章。

03完成总部规定的各类报表，并规范格式及时上报。对上报的所有财务报表及相关的财务资料的真实性，准确性和合规性负责。

04严格控制成本支出，严把审核关。

05严格执行资金管理制度。检查出纳、收银的工作流程是否合规，保证分店的资产安全，账实、账证相符。

06按照仓库管理规定监督仓管工作，每月底参与仓库实物监督盘点工作。

07按公司规定进行物资采购价格的监督，每月至少2次进行市场询价并做好询价记录，发现异常及时向区域财管经理和店长报告。

08完成总部财务中心财管经理安排的其他工作任务。

09每月初主导举行财务分析会议，制作相关报表，与团队共同分析利润机会点。

10每周大例会公布重要成本控制目标，并协助各部门制定相关行动。

任职要求：

高中或同等以上学历会计专业，同职位2年以上实践工作经验

1，严格按照国家会计制度的规定，记账、核帐、报账做到手续完备、数字准确、账目清楚、按期报账;

2 .编制会计报表要做到账目健全、账目清楚、日清月结、账证账务相符，报表要做到内容完整，数字清楚正确、报送及时;

3，按照经济核算原则，定期检查分析企业财务计划、成本计划和利润计划的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好企业参谋;

4，依照会计档案管理办法建立和管理财务档案，做到资料齐全、保密;

5、有关成本的管理工作。核算产品的原材料成本，保证产品原材料成本的准确、及时性。做好成本核算、控制，负责成本的归集、分摊、汇总核算工作

6、每月进行费用分配。及时与生产、销售部门核对在产品、产成品、原材料，并编制差异原因上报。每月定时盘点

一、印章是学校各项管理活动中行使职权的重要凭证和工具，印章的管理关系到学校各项管理活动的开展，为规范和加强对各类印章的管理，特制定本办法。

二、凡冠有“深圳市龙岗区xxxx初级中学”字样的各部门印章和各种业务专用章，以及校领导的签名章，均适用本办法。

三、印章的刻制统一由学校办公室审核、办理、备案、保留印模、发文启用并监督使用。

四、学校印章是学校职权的合法代表，主要使用在学校对外出示的证明、证书、合同、公文（函）等文书上。

五、印章是行使组织权力的外在表现形式，学校任何部门必须严格在本部门的权限范围内使用印章，不得越权用印。

六、学校各部门印章使用，应经本部门领导审批同意后方可用印。

七、经学校研究决定撤销的部门，应将原有印章交由学校办公室统一归档。

八、“深圳市龙岗区xxxx初级中学”印章和校领导签名章统一由学校办公室负责管理，学校各部门的印章由本部门负责管理。

九、各部门领导对印章的管理负责，并指定政治上可靠，有高度组织性、纪律性的人作为部门的监印人，负责管理本部门印章。

十、监印人必须亲自用印，用印前必须按各级用印负责人的审批意见，审查用印文件的内容、格式，确认无误后方可用印。盖印时要求图章清晰、端正，位置适当（一般应盖在文件的落款与日期之间，跨年压月处），盖印后要保存好用印依据材料，并做好详细登记，以备查考。

十一、监印人对印章必须妥善保管，不准随便将印章放在桌子上，监印人不在时必须把印章锁好，以防丢失，如有丢失要立即报失。

十二、各部门越权用印，监印人不按规定用印及因监印人管理不善造成印章丢失的，属工作失职行为并追究当事人责任；严重越权用印行为或造成学校重大损失的，按严重失职和重大责任事故处理，追究当事人的行政责任和经济责任。

对于未经、公章的，学校将追究部门领导的行政责任，对因此造成损失的，学校还将追究其经济责任或法律责任。

1、财务，会计，经济等相关专业大专以上学历，具有会计任职资格;

2、具有扎实的会计基础知识和一年以上财会工作经验，

3、熟悉财务软件的操作;

4、负责公司日常财务工作;

5、申报和缴纳各种税款，办理各类税务专项审批;

6、负责公司经营收入、业务往来、成本费用等核算工作;

7、负责公司应收账款、收入及税金的管理及核算工作;

8、负责公司各往来款项的会计资料的收集、整理、保管工作，并登记台账;

9、具有较强的独立学习和工作的能力，工作踏实，认真细心，积极主动;

10、具有良好的职业操守及团队合作精神，较强的沟通、理解和分析能力。

（一）建立健全校各类档案，目的主要在于为学校领导、上级有关部门领导全面分析、总结、部署及调度学校工作作出决策提供科学可靠的依据。

（二）全面系统地建立健全学校档案、教师档案和学生档案。

（一）凡是本单位具有查考价值的文件材料均属归档范围。

（二）档案人员应按档案资料收集范围及时收集各种档案资料，并将筛选后的资料分类、编制目录，进袋入档。

（三）凡档案资料收集范围目录中未编入，但确有使用、保存价值的.其他资料，学校可根据需要自行决定是否保存。

（一）教职工考核、晋升专业技术职务，获得奖惩等材料要及时收入个人档案。

（二）文件、函件由档案人员统一分类编号登记，交校有关领导阅后即立卷归档。

（三）校内印发的文件是档案补充的重点，平时校长室、教务处、德育处、总务处、工会、团队等部门应将有关材料分类保存，每学期结束时，集中交档案人员立卷归档。

（一）校内人员借阅业务性档案、学生学籍档案须经有关领导同意后方可查阅，并要办理登记手续，在规定期限内完好无损地归还。

（二）凡未经整理、登记完毕的档案，一律不得外借或查阅。

（一）严守有关保密守则，加强档案管理人员的组织纪律。

（二）档案资料室门窗要加固，要备有消防器材，保持整洁干燥，自然通风，严禁吸烟和放置易燃、易爆、易引鼠入室的物品。

1、协助领导主持公司财务、会计及税务管理工作，管理监督基础财务的工作质量;

2、完善公司的会计核算体系，确保财务数据的真实性及完整性;

3、编制年度财务预算和资金计划，监控各部门预算执行情况;

4、定期向管理层提供相应的财务报表;

5、每周员工报销单据的审核及钉钉审批;

6、每周供应商及员工报销及时付款工作复核工作;

7、总、分公司合并报表的编制，季度财务结账及报表的编制，并按公司要求提供;

8、每月税务申报、年度所得税汇算清缴、工商年检;

9、财务报销制度和报销流程及时更新和下发;

10、每月凭证的装订和整理;

11、协助开展财务部内外沟通协调工作;

12、完成公司领导交办的其它财务相关工作。

一、协助学校领导执行财经纪律，进行财务监督，对违反财经制度的现象，坚决抵制，当好领导的参谋。按照国家财经法规和有关规定，严格审核付款凭证，坚持按制度按政策办事，无人签字或手续不完备的发票不得支付。

二、正确使用会计科目，及时编制会计凭证登记入帐，并按期编制会计报表。审核每笔收支原始凭证，及时结算记帐，发现问题及时查实和向有关领导汇报。

三、负责各项会计事务处理，做好科目准确、数字真实、凭证完整、装订整齐、记载清晰、日清月结，报帐及时。及时，准确地编制会计报表，做到帐表相符，并认真分析，有财政部、有说明，经领导核准，按时上报。

四、严格执行结算纪律，及时清理债权债务。做好应收款、暂付款的清理工作，对有关单位或人员及时催报结算。

五、经常检查收支情况，分析费用升降原因，提出改进意见，对财务状况和资金使用情况进行分析，为领导决策提供依据。

六、按照国家档案法的规定，做好会计档案的管理和查询工作。保管好所有财务凭证及时整理、装订、归档。按照规定编造每月、每季、每年的各种预算报表、统计资料，年终提交决算报告，做到准确及时。

七、做好收费的公示制度，根据国家对学生收费的有关文件、政策和学校对学生学费管理的需要、建立学校收费管理系统和制订学费收入管理办法。做好学费收取的宣传工作，争取学校各职能部门的支持和配合，取得学生的理解。按规定催收欠费。

八、协助出纳做好学费的收入统计工作，正确反映学生学费收缴、欠费及学生因故退学情况。送有关部门和领导，以便及时了解学杂费收入情况。

九、与有关部门做好协作工作，及时上划学杂费收入，经常核对和检查学杂费收入情况。

十、督促出纳现金送存银行与各项代收与代付款的收付款项工作，保存好收发款项的清单，不私设小金库。

1. 与财务部经理沟通并汇报工作，协助财务部经理制定财务部工作计划。

2. 审核各类凭证、报销单据，确保财务数据的准确性和会计资料的齐备、完整性。

3. 协助健全内部控制制度，不断整合财务资源及作业流程，以提高财务部整体协同能力。

4. 监督指导会计分类记账，填制传票，保证各类凭证准确、真实、完整。

5. 监督审核各类日记账、总账、分类账填制。

6. 监督公司现金存款与出纳管理。

7. 负责公司财务会计人员队伍建设，提出对下属人员的调配、培训、考核意见。

8. 负责指导下属员工制定阶段工作计划，并督促执行。

9. 对公司员工进行财务支持，对其他部门能够进行财务监督、协助和沟通。

10.完成财务经理交付的其他任务。

总会计师(或行使总会计师职权):

会计机构负责人或者会计主管人员，出纳，财产物资核算，工资核算，成本费用核算，财务成果核算，资金核算，资本、基金核算，收入、支出、债权债务核算，财产物资收发，增减核算岗位，总账岗位，对外财务会计报告编制岗位，会计电算化岗位，往来结算，总账报表，稽核，档案管理等。

会计档案管理岗位：

在会计档案正式移交之前，属于会计岗位，会计档案正式移交之后，不再属于会计岗位。档案管理部门的人员管理会计档案、收银员、单位内部审计、社会审计、政府审计工作也不属于会计岗位。

成本核算岗位：

拟定成本核算办法;制定成本费用计划;负责成本管理基础工作;核算产品成本和期间费用;编制成本费用报表并进行分析;协助管理在产品和自制半成品;负责编制收入、利润计划;办理销售款项结算业务;负责收入和利润的明细核算;负责利润分配的明细核算;编制收入和利润报表。

资金核算岗位的职责一般包括：

拟定资金管理和核算办法;编制资金收支计划;负责资金调度;负责资金筹集的明细分类核算;负责企业各项投资的明细分类核算;建立款项结算手续制度;负责款项结算的明细核算。

总账报表岗位的职责一般包括：

负责登记总账;负责编制资产负债表、利润表、现金流表等有关财务会计报表;负责管理会计凭证和财务会计报表;外来原始凭证:由业务经办人员在业务发生或者完成时从外单位取得的凭证， 如供应单位发货票、银行收款通知等。自制原始凭证:单位自行制定并由有关部门或人员填制的凭证，如收料单、领料单、工资结算单、收款收据、销货发票、成本计算单等。