会计日常工作主要内容流程(合集20篇)

总会计师(或行使总会计师职权):

会计机构负责人或者会计主管人员，出纳，财产物资核算，工资核算，成本费用核算，财务成果核算，资金核算，资本、基金核算，收入、支出、债权债务核算，财产物资收发，增减核算岗位，总账岗位，对外财务会计报告编制岗位，会计电算化岗位，往来结算，总账报表，稽核，档案管理等。

会计档案管理岗位：

在会计档案正式移交之前，属于会计岗位，会计档案正式移交之后，不再属于会计岗位。档案管理部门的人员管理会计档案、收银员、单位内部审计、社会审计、政府审计工作也不属于会计岗位。

成本核算岗位：

拟定成本核算办法;制定成本费用计划;负责成本管理基础工作;核算产品成本和期间费用;编制成本费用报表并进行分析;协助管理在产品和自制半成品;负责编制收入、利润计划;办理销售款项结算业务;负责收入和利润的明细核算;负责利润分配的明细核算;编制收入和利润报表。

资金核算岗位的职责一般包括：

拟定资金管理和核算办法;编制资金收支计划;负责资金调度;负责资金筹集的明细分类核算;负责企业各项投资的明细分类核算;建立款项结算手续制度;负责款项结算的明细核算。

总账报表岗位的职责一般包括：

负责登记总账;负责编制资产负债表、利润表、现金流表等有关财务会计报表;负责管理会计凭证和财务会计报表;外来原始凭证:由业务经办人员在业务发生或者完成时从外单位取得的凭证， 如供应单位发货票、银行收款通知等。自制原始凭证:单位自行制定并由有关部门或人员填制的凭证，如收料单、领料单、工资结算单、收款收据、销货发票、成本计算单等。

1、负责房地产公司的会计核算，及时做好凭证的编制登记等各项工作;

2、做好公司税务筹划工作，按时进行税务申报及汇算清缴等工作，并负责公司税费台账的登记和管理;

3、配合经营管理部门，及时清理债权债务，加速资金周转;

4、做好财务部门各项档案、凭证成册、登记、管理等工作;

5、做好公司固定资产、低值易耗等物品的台账管理工作;

6、开发项目财务预算，账务处理，税务申报;

7、开发项目涉及的各类成本，费用审核，编制资金计划;

8、负责年度所得税汇算清缴及土地增值税清算的工作。

1、进行公司收入、支出及成本费用等财务核算，对公司的经营活动、往来款项、财产物资如实进行全面的记录、监督;

2、具有进出口国际业务知识和实际操作经验;有进口退税、出口退税、转口贸易经历;

3、与税务、审计等部门保持良好的沟通及协调，能够及时、准确提供各项资料;

4、银行收付处理，熟悉国际结算业务，制作记帐凭证，银行对帐，单据审核，开具与保管发票;

5、参与公司年度预算的制定、月度资金使用计划，并与实际执行情况进行对比分析;

6、负责与银行、税务及海关等部门的对外联络;

职责一：

(一)负责公司销售往来的核算工作。

(二)负责销售发票的开具工作。

(三)负责销售发货通知单的开具工作。严格遵守“先款后货”的销售原则，按照产品调拨审批手续开具发货通知单。

(四)严格管理和及时记录销售业务的应收、应付款项。

(五)定期与客户进行往来款项的核对，保证销售往来的准确无误。

(六)定期与销售统计核对发货明细。

(七)月终向公司管理层报送当月销售明细及客户往来余额表。

(八)协助主管会计结算各项运费，按时完成主管会计交办的.其他工作。

(九)完成领导交办的其他工作。

职责二：

一、根据当月入库、出库水泥，结合销售合同确认当月收入，进行帐务处理，登记销售合同明细台帐。

二、根据确认的收入，正确计提销项税金和营业税金及附加，合理结转销售成本。

三、每月30日前提供销售水泥报表，包括销售合同号、合同价、供应数量及金额，已开票及已作销售处理等内容;

四、每月3日前结转销售收入、销售成本及其他损益类会计科目。

五、负责销售财务系统的会计分工和权限管理，包括新增客户编码、新增二级会计科目等;

六、负责整个集团财务系统数据备份，负责年末帐务结转工作;

七、编制本年度完成合同盈亏情况表，每月对收入及销售毛利情况及时进行分析。

八、负责财务部计算机软件、硬件维护，负责财务软件用户授权及管理工作，负责日常数据备份及系统安全。

九、税务会计不在时，负责销售及建安发票的开具。

十、每月及时和应收帐款管理会计核对相关帐务。

十一、完成财务总监交办的其他工作。

职责三：

(1)认真执行公司各项规章制度和工作程序，服从上级指挥和有关人员的监督检查，保质保量按时完成工作任务。

(2)认真审核商品的出库凭证，按凭证所列单位名称、品名、规格、型号、数量、单价、总金额等内容及时准确分别序时登记商品与调拨往来明细帐。

(3)做好增值税发票的领用、保管与使用登记，依照税务部门的发票管理及填写规定，根据加盖“收讫或转讫戳记”的出库单结合帐面库存实际情况开具增值税发票。

(4)及时主动督促有关单位、个人清还销货应收款，并向会计室主管及时汇报工作情况。

(5)协助公司清欠小组做好销货呆帐、死帐的清理工作。

(6)每月定期与有关单位、部门、人员核对调拨往来明细帐、总帐，保证帐帐相符、帐证相符、帐表相符、帐实相符。

(7)负责费用稽核与核算，登记费用明细帐，对各费用票据的合法性、真实性及审批手续的合规性进行审查，有权驳回不合理票据。

(8)每月定期及时汇总、编报商品销售、调拨经营情况及费用统计报表，并对报表的真实准确性负责。

(9)参与对库存商品和其他物品的清查盘点工作，分析库存商品的储备情况。

(10)认真编制记帐凭证，正确运用会计科目，要做到原始凭证齐全有效，记帐凭证与原始凭证事项一致准确无误。

(11)积极配合其他会计工作。

(12)定期向会计室主管述职。

(13)积极参加培训活动，努力钻研本职工作，主动提出合理化建议。

(14)保守公司秘密。

(15)做好业务内会计资料的保管，配合会计室主管做好整理与定期归档工作。

(16)完成会计室主管交办的其他任务。

开始师傅让我看前几个月的凭证，他说：“我们厂小，现在也没什么活可以做的，你先看看凭证，过几天我再教你怎么样做会计。你可不要小瞧了这项任务，这可是做会计的基础任务，里面还有许多的学问呢！”

我点了点头说：“哦！我知道了！”

刚听师傅那么一说，我觉得很奇怪，凭证里怎么还有学问啊？

我开始认真的看起前几个月的凭证来了，真是不看不知道，一看吓一跳！里面有好多的资料都是我们老师在课上没有讲到的。而且感觉每个厂的凭证都是不太一样的，以前我也有看过别的厂的凭证，可那些我看到后来都是稀里糊涂的，不知道这个怎么会是借方，那个怎么又会是贷方呢！到头来还是不懂。可师傅做的凭证就不一样了，他做的我一看就知道为什么是借，为什么是贷。

而且就连往来客户和日期也写的很清楚，这时一位同办公室的出纳对我说：“你师傅做凭证是一笔笔做过去的，有的公司为了方便是把同公司发生的同笔业务合在一起做的，可是这样的话到时总账错了就很难找到错误点。师傅这么一做的话到时候查起来就很方便了。”

“哦！原来是这样啊——我说师傅这么账目看上去那么简单啊！看来这招我得好好的向师傅学学。”

连续看了几天的凭证，我才知道原来看凭证真能看出许多学问来，比如：财务费用，以前老师跟我们说过财务费用冲销是在贷方的，可这里为什么冲销要用红字登记在借方，那是因为这些凭证是在电脑上做的，如果财务费用记在贷方那么到时候资产负债表就无法显示出财务费用，最后结果两边就不能平衡了，所以要用红字登记在借方，当然用手工做冲回就在贷方。

而后的几十天里师傅开始教我实际操作，先是教我怎么把车间开出来的单子变成发票。师傅先叫我打开电脑桌面上的发票软件，然后用自己的用户名打开了发票程序，再点击开发票按钮就可以了，正当我准备做的时候，师傅说：“停，你是不是还忘了什么步骤啊？”

我仔细的看了一遍：“没少啊！”

“你忘了点含税金，你没点这个到时候做出来的数据就不对了。”

哦，原来是这样啊！我这才恍然大悟，差点就要范严重性错误了。点击完后，开始做正文了，一张发票要有收款公司，货物型号，数量，单价更重要的是要有出納人员和财务人员，所有发票都开完后就要检查一遍，确定无误就可以用增值税专用发票打印出来。

这个学会后，师傅就又教我怎么根据这些发票在电脑上做凭证，这时我发现师傅用的软件跟我在学校里用的软件是一样的，其实做凭证也不是很难，只要你科目不用搞错，数字对两边平行就好了。

实际操作下来我发现最重要的是最后两天，因为最后两天是做几张分配表和一张资产负债表，一张利润表。可别小看这几张表，里面的学问可不小哦！比如“计提工资及附加分配表”里面的生产车间工资是等于合计的工资减去管理费用；分配率是投料数量除以总计；部门的工资是根据上月的数据……其实最难的还是“资产负债表”，师傅说：“如果我们前面输入的数据不对，那么资产负债表就不会平衡的。”

我发现不只是这样，在“资产负债表”中有四个往来账目，分别是应收账款；其他应收款；应付账款；其他应付款。而往来账目的数据是可以变动的，由于资产的期末数是在借方的，负债的期末数是在贷方的，所以如果应收账款（其他应收款）余额有贷方应记入应付账款（其他应付款）的贷方；应付账款（其他应付款）余额有借方的应记入应收账款（其他应收款）的借方；其他的不能变。

基本的学完后，师傅还教我学了其他的。比如说怎么算应得利息，应得利息等于累计积数*2；还有贴现利息等于（现率/30）*190天*汇票金额；师傅还告诉我千分之的是月率息；百分之的是年率息……

虽然实习的时间很短，但是自己还是学到了一些东西，知道以后应该怎样更好地学习专业知识。

开始师傅让我看前几个月的凭证，他说：我们厂小，现在也没什么活可以做的，你先看看凭证，过几天我再教你怎么样做会计。你可不要小瞧了这项任务，这可是做会计的基础任务，里面还有许多的学问呢!我点了点头说：哦!我知道了!刚听师傅那么一说，我觉得很奇怪，凭证里怎么还有学问啊?

我开始认真的看起前几个月的凭证来了，真是不看不知道，一看吓一跳!里面有好多的资料都是我们老师在课上没有讲到的。而且感觉每个厂的凭证都是不太一样的，以前我也有看过别的厂的凭证，可那些我看到后来都是稀里糊涂的，不知道这个怎么会是借方，那个怎么又会是贷方呢!到头来还是不懂。可师傅做的凭证就不一样了，他做的我一看就知道为什么是借，为什么是贷。而且就连往来客户和日期也写的很清楚，这时一位同办公室的出纳对我说：你师傅做凭证是一笔笔做过去的，有的公司为了方便是把同公司发生的同笔业务合在一起做的，可是这样的话到时总账错了就很难找到错误点，实习报告《工厂会计实习报告范文》。师傅这么一做的话到时候查起来就很方便了。哦!原来是这样啊我说师傅这么账目看上去那么简单啊!看来这招我得好好的向师傅学学。

连续看了几天的凭证，我才知道原来看凭证真能看出许多学问来，比如：财务费用，以前老师跟我们说过财务费用冲销是在贷方的，可这里为什么冲销要用红字登记在借方，那是因为这些凭证是在电脑上做的，如果财务费用记在贷方那么到时候资产负债表就无法显示出财务费用，最后结果两边就不能平衡了，所以要用红字登记在借方，当然用手工做冲回就在贷方。

而后的几十天里师傅开始教我实际操作，先是教我怎么把车间开出来的单子变成发票。师傅先叫我打开电脑桌面上的发票软件，然后用自己的用户名打开了发票程序，再点击开发票按钮就可以了，正当我准备做的时候，师傅说：停，你是不是还忘了什么步骤啊?我仔细的看了一遍：没少啊!你忘了点含税金，你没点这个到时候做出来的数据就不对了。哦，原来是这样啊!我这才恍然大悟，差点就要范严重性错误了。点击完后，开始做正文了，一张发票要有收款公司，货物型号，数量，单价更重要的是要有出納人员和财务人员，所有发票都开完后就要检查一遍，确定无误就可以用增值税专用发票打印出来。

这个学会后，师傅就又教我怎么根据这些发票在电脑上做凭证，这时我发现师傅用的软件跟我在学校里用的软件是一样的，其实做凭证也不是很难，只要你科目不用搞错，数字对两边平行就好了。

实际操作下来我发现最重要的是最后两天，因为最后两天是做几张分配表和一张资产负债表，一张利润表。可别小看这几张表，里面的学问可不小哦!比如计提工资及附加分配表里面的生产车间工资是等于合计的工资减去管理费用;分配率是投料数量除以总计;部门的工资是根据上月的数据其实最难的还是资产负债表，师傅说：如果我们前面输入的数据不对，那么资产负债表就不会平衡的。我发现不只是这样，在资产负债表中有四个往来账目，分别是应收账款;其他应收款;应付账款;其他应付款。而往来账目的数据是可以变动的，由于资产的期末数是在借方的，负债的期末数是在贷方的，所以如果应收账款(其他应收款)余额有贷方。

总体业务工作：

1、负责财务科管理工作,对财务科人员进行管理和监督。

2、负责完善财务科管理制度，制定工作计划、各种执行方案及措施。

具体业务工作：

1、负责儿童村财务管理，负责编制经费预、决算和财务报表及日常工作。

2、负责检查、指导家庭财务开支情况，对新入村的妈妈、阿姨进行家庭理财培训，总结家庭理财的经验。

3、严格执行财经制度，负责日常财务账目。

4、负责固定资产的登记和管理。

5、负责募捐账目及实物的管理。

6、负责组织、安排在节假日对家庭的生活供应和来访客人的住宿、膳食的安排接待工作。

及时完成村长交办的各项任务。

1、组织公司的财务、成本、预算、会计核算及监督、财务分析等方面的工作;

2、主持建立和完善财务管理制度和相关工作程序，制定和管理税收政策方案及程序;

3、掌握公司财务状况、经营成果和资金变动情况，拟订或规划资金筹措和资本运作方案;

4、组织公司年度预算大纲及财务预算，并提交董事会审议;

5、组织编制预算、财务收支计划、成本费用计划、财务报告和合并会计报表等;

6、负责提交相关财务报表，保证准确及时，报表包括(但不限于)：资产负债表、损益表、利润分配表、现金流量表、费用分析表等;

1、负责公司的日常会计核算工作，审核各类原始凭证，并记账处理，编制各类转账凭证;;

2、进行日常费用报销审核和各项工程款支付审核;

3、编制、上报项目公司年度、季度、月度财务报表;

4、负责税收计提、申报、缴纳工作;

5、协助部门负责人进行项目预算管理、资金管理;

6、领导交办的其他日常工作。

任职要求：

1、本科及以上学历，财会类相关专业，持有会计证，取得中级职称优先;

2、5年以上房地产开发企业财务工作经验;

3、3年以上税务管理经验，熟悉房地产相关税收政策，有一定的房地产税收受筹划能力;

4、熟练使用财务软件及办公软件，具备基本的网络知识;

5、责任心强、良好的职业操守，具有较强的抗压能力。

职责

1、独立完成各项日常业务，处理全盘账务，根据原始凭证编制会计凭证，登记账簿，编制会计报表;

2、专业知识扎实、善于沟通、具体较强的协调和沟通能力

3、熟练应用财务及office软件

4、熟悉相关税法及会计法规，与财政、税务等有关部门保持良好的关系。

5、完成领导交代的其他事务性工作

任职资格

1、本科以上学历,财务管理、会计等相关专业,持有初级会计职称，应届毕业生也可;

2、熟悉国家财务、税务、审计等相关法规政策;

3、良好的沟通技巧,分析能力以及解决问题的能力;

4、具备团队精神,可信,稳重。

1、负责准确、及时地完成财务记账工作，出具报表，整理及装订凭证，无漏记或者错记原始凭证，账账相符，账实相符;

2、负责申报期限内完成进项税认证、增值税申报、季度所得税申报，复核没有错误，少报或者多报;

3、负责审核上月开票的明细账目表及汇总统计表;

4、负责根据部门经理拆分的业绩目标完成每月的续费，以及老客户的二次开发、销售工作;

5、定期学习会计政策的变化并及时更新会计处理方法;定期学习税收政策变化并复核公司优惠税收主体资质情况，提高个人素质，参加培训和考证;

6、保持良好的服务心态，为客户提供便捷、舒适的服务环境，积极热情地接待客户;

7、按时按质按量完成公司和部门安排的其他工作。

1、执行《医院财务管理制度》，做好药学部的药品核算，提供成本信息，掌握药品价格。

2、监督和反映药品在购进、领用、调拨、销售过程中的增减变化，为合理使用资金，促进药品管理，提供可靠依据。

3、必须按照国家物价管理部门的规定执行药品价格。

4、准确掌握药品价格信息，任何情况下药品价格均不得高于最高限价销售。

5、药品调价要及时、准确地执行，并保存好物价信息文件资料。

6、负责药库药品的.出入库工作，做到每一个药品的数量准确、价格无误。

7、严禁为药品销售人员或厂家进行药品数量统计，以获取不正当利益，否则按有关规定处理。

8、建立健全药库及各药房药品的收支明细帐，并做好与各部门的账物核对工作，发现问题及时查找原因。

9、每月按时向院部上报有关统计报表。

1、准确、及时地做好账务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细账和总账，对款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用，资产增减和费用收支进行核算;

2、参与拟订财务计划，审核、分析、监督预算和财务计划的执行情况;

3、根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司特点，负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定，报经领导批准后组织实施;

4、负责核算项目收入、成本、费用，编制会计报表及附注说明工作;

5、 负责公司税金的计算、申报和解缴及软件增值税退税工作，协助内审部门和会计师事务所开展财务审计工作;

6、 负责公司固定资产和存货的财务管理，按月正确计提固定资产折旧和存货减值测试，定期或不定期地组织清产核资盘点工作;

7、负责会计监督。根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定;

8、及时做好会计凭证、账册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。

职责：

1、负责会计核算，正确计算收入、成本、费用，填制、审核会计凭证;

2、编制成本相关报表;

3、负责编制公司月度、季度、年度会计报表;

4、负责公司税金的计算、申报和解缴工作;

5、负责会计监督，组织出纳会计完成资金盘点工作，并对盘点结果负责;

6、负责统计报表的编制与报送;

7、参与拟订财务预算等，指导各部门编制预算，和预算的汇总整理及上报;审核、分析、监督预算的执行情况;负责预算执行差异分析报告的撰写;

8、参与有关部门开展财务审计和年检;

9、参与项目的检查及验收。

任职要求：

1、本科及以上学历，财务类专业，3年以上财务会计工作经验;

2、持有助理会计师及以上资格证书;

3、工作积极主动，具备一定的思考与解决问题能力;

4、有高企、软企经历者优先。

职责：

1、按时编制相关财务报表，税务申报及统筹工作;

2、成本核算和管控;

3、费用核算与管控;

4、根据会计制度和公司内部的核算规则，对公司手续费、税费、人力成本、其他业务收支进行合规性及准确性审核;月底对会计科目余额等关键科目进行检查;

5、完成由上级主管指派的其他工作。

职位信息

1、财会大专以上学历，中级职称以上，5年以上会计工作经验;

2、敬业及很好的职业操守;抗压能力强;

3、有物流行业会计工作经历优先。

职责：

1、负责执行相关财务制度，定期组织盘点清查存货，进行全盘账务处理;

2、负责收入及回款确认，核对所有往来，应对异常查明原因后及时进行处理;

3、负责财务分析，独立完成会计全套账务操作;

4、与各部门有效沟通，及时完成领导交办的工作;

任职要求：

1、全日制本科及以上学历，财务管理、会计等专业，具备初级会计职称或以上职称;

2、三年以上会计工作经历，能独立完成会计的全套账务制作，精通excle办公及财务软件;

3、善于处理流程性事务，具备较强的学习能力、独立工作能力和财务分析能力;

4、思维敏捷、工作细心、认真负责，具有较强的团队协作精神;

1、负责审核员工报销费用。

2、履行财务系统记帐职能，自审各类会计凭证、确认各明细科目、总账科目的账证、账款、账账相符，确认及时性、准确性。

3、做好税负测算，认真核对申报数据、申报表，确认申报准确性。

4、出具财务报表以及各类辅助报表，确认相关数据准确性。

5、按时报送各类统计报表，确认统计财务数据的准确性。

6、负责会计凭证、账册、报表等财会资料的归档、立卷、调阅等会计档案管理工作。

7、完成上级领导安排交办的其他事宜。

1、认真学习国家财务会计法规，刻苦钻研财务会计业务，通过会计工作正确反映和监督经济活动，管好各项资金，维护财经纪律。

2、按照国家财税法规和财务会计制度，认真编制并严格执行财务预算计划、费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金。

3、根据合法的原始票据凭证，正确、及时、完整地填制会计凭证，使用会计科目准确，反映内容真实、清楚，数字正确，帐目清楚，凭证齐全。

4、审查施工各部门需要报销的各类票据是否有效，编制会计凭证时，做到记帐清楚、算帐准确、报帐手续完备。

5、实行会计监督。对不真实、不合法的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正补充。

6、记帐时，注意核对凭证与交易往来是否相符，计提基金、费用正确，各明细帐月末与总帐核对，做到帐帐相符。准确及时反映资金增减、变动及往来结算、费用开支情况。

7、按月编制会计报表(资产负债表、损益表等)，并进行分析汇总，报总公司或项目部领导备案决策。

8、发现帐簿记录与实物、款项不符的时候，应当按照有关规定，及时查明原因，立即向总公司或项目部领导报告。

9、编制资金、成本费用、管理费用预算，控制成本预算。制定、分析进销预算，处理其他有关预算的事项。

10、建立内部核算体制，协助总公司或项目部领导制定内部核算办法与标准，记录内部核算资料，分析内部核算结果，处理其他有关内部核算的事项。

11、负责监督公司项目部财务运作情况，及时与出纳核对现金、应收(付)款凭证、应收(付)票据，做到帐款、票据数目清楚。

12、做好各类凭证的审核、装订与管理。妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计印鉴、会计报表和其他会计资料。

13、及时处理公司领导交办的其他事项。

职责：

1、负责公司的日常会计核算工作，审核各类原始凭证，并记账处理，编制各类转账凭证;;

2、进行日常费用报销审核和各项工程款支付审核;

3、编制、上报项目公司年度、季度、月度财务报表;

4、负责税收计提、申报、缴纳工作;

5、协助部门负责人进行项目预算管理、资金管理;

6、领导交办的其他日常工作。

任职要求：

1、本科及以上学历，财会类相关专业，持有会计证，取得中级职称优先;

2、5年以上房地产开发企业财务工作经验;

3、3年以上税务管理经验，熟悉房地产相关税收政策，有一定的房地产税收受筹划能力;

4、熟练使用财务软件及办公软件，具备基本的网络知识;

5、责任心强、良好的职业操守，具有较强的抗压能力。

1、负责日常税务相关工作，包括发票开具、认证、计税申报，协助完成税局检查、税务相关法规执行。

2、负责税务业务会计核算、税务相关报表的编制。

3、操作一般纳税人企业会计和进出口业务账目，能独立完成企业整套的财务处理及财务核算，申报进出口退税、外汇申报、汇算清缴、工商年报等。

4、按时完成报税、退税等各项工作，熟悉出口退税整个业务操作流程。

5、审核公司各项往来款，及时核对各项往来款的明细，加强公司往来款的管理。

6、负责提供税务、统计等对外报表，对税务成本变化情况分析和跟踪 。

7、负责公司税务筹划，对企业税务存在的风险问题提出可行性方案并落实。

8、上级交代的其它临时性事项。