公司财务总结报告范文(经典20篇)

尊敬的各位领导、同志们：

大家好!

本人有幸担任公司财务部经理，深知自己肩负的责任重大，财务部门是企业的核心部门，它的工作贯穿企业经营管理的各个环节。所以，本人自入职以来也一直严格要求自己，按照国家的法律法规以及总公司的财务制度来执行，以高度的责任心和进取心对待本职工作，现就本人今年以来的学习和工作情况向各位领导做出汇报：

一、严于律己，提高思想道德水平

在思想上，认真学习马列主义、毛泽东思想和邓小平理论，积极实践“三个代表”和科学发展观，贯彻学习“十九大”精神。在思想上严格要求自己，学习党的基本知识和有关政治思想文件、书籍，深刻领会习近平总书记的讲话精神，并把它作为思想的纲领，行动的指南。

二、注重廉洁自律，办事公道，树立廉洁奉公的领导形象

一年来我严格要求自己，认真学习反腐倡廉一系列文件和政策规定，在思想上构筑拒腐防变的长城。在工作中，我严格贯彻落实党风廉政建设责任制，严格执行领导干部廉洁自律有关规定，自觉接受警示教育，开展批评与自我批评。在处事为人上，坚持为人正派，办事公道，对人不对事，注意把握自己的角色定位，维护团结。

三、认真负责，干好本职，为公司的发展贡献自己的力量

(一)协助领导部署安排年度财务工作要点

根据公司的总体要求，结合公司现实，参考上年财务管理工作经验，协助部门领导确定了“强化内部控制，规范程序管理，狠抓制度落实”的工作主题，全面推进财务预算管理，加强资金管理，会计制度建设，加强债务管理等方面对我部门的今年的财务工作进行了重点部署，提高了公司整体财务管理水平，加强了会计专业为企业发展服务的能力。

(二)完善财务制度，进一步深化各项会计工作

一是根据本企业实际，我们重新梳理并修编了《资产管理办法》、《材料管理制度》、《资金支付细则》、《差旅费报销制度》、《费用报销管理办法》、《预算管理办法》等六项财务规章制度。

二是积极领导部门建立合理的预算分解体系，将上级公司指标按照业务主管部门分解，并与绩效考核指标挂钩，细化预算上报流程。这一体系建立后，有助于以预算标准化体系为客观依据克服预算管理中的人为干扰因素，确保了预算上报的准确性、合理性，发挥了预算在经营管理中的资源配置作用。

(三)开展经济分析活动

注重对经济活动的分析(综合分析结合专项分析、定量与定性结合等方法)，增强了经济分析的参考性，增强了预测分析对管理的支持作用，为公司经营决策提供可靠的数据支持和管理建议。

(四)开展内控体系建设，防范经营风险

一是加强内控宣贯培训，积极指导内控办公室组织开展的两次内控培训活动，共培训人员达十六。

二是注重测试队伍建设，将内控办公室队伍建设共分为三个阶段，逐步壮大测试队伍，截止11月末共发展14名内控测试人员。

三是落实内控工作执行，要求部门员工按照分公司内控办公室关于梳理《2018内控表单》的通知要求对91个强制性表单、28个非强制性表单进行梳理;根据总公司《2018版内控手册》发布的200个业务流程，剔除液化气流程26个及区域公司流程6个，各部门内控管理员共梳理168个业务流程。

四是加强监督检查，组织部门开展了关于“了解流程内容掌握程度”的两期访谈测试和测试人员内控自测工作的活动，通过监督检查活动测试结果较好。

五是重视风险管理，聘请注册税务师对2018年1-8月份发生的经济业务事项进行预审，提出了存在的问题及整改建议。

(五)完善会计制度，确保财务安全

我一直用“认真、仔细、严谨”的工作作风要求部门员工正确核算、按时结算、及时报送财务报表和纳税申报表等工作。加强财务基础自查工作，目前已经全部整改完毕。

(六)债务集中管理，防范资金风险

按照公司的要求建立了以银行为依托，二卡合一燃气收费系统上线工作制度(目前第一阶段收费系统上线阶段工作已基本完成)。通过这一制度促进实现资金全过程、全方位的体内封闭循环，有效防范了资金风险，加强了资金集中管理，强化了财务信息化建设，进一步夯实了基础数据。

(七)加强股权管理，落实股权相关事宜

带领部门同志们先后完成了公司法人、董事变更登记工作，落实了2013年股权预算汇总表及预算编制说明的编报工作，核对了股权系统中公司各项执照、法人信息、系统管理员信息、股东简介。

(八)落实完成税收工作

领导部门员工完成了完成了2017年企业所得税汇算清缴工作和《关于房产税、土地使用税税源调查表》的填制及报送工作。

(九)组织参加培训活动，提高员工素质

发动员工积极参加总公司组织的各项业务培训活动(初始化建账、业务技能考核、会计知识竞赛)，强化财务人员素质提升，增强了团队学习创新能力。

纵观一年来的工作，自己在很多方面还存在诸多问题和不足，主要是：

一是工作开拓创新的力度不够;二是工作方法不够细致，有时急躁情绪较重。面对工作压力和出现的问题，还不能做到冷静思考，沉着应对;三是：在工作中，沟通协调能力还不够，调动发挥各方面的作用不够，事必躬亲的多，各层次的作用未完全发挥。

总之，在今后的工作中，我将不断总结与反省，不断完善自己并充实能量，提高自身素质与业务水平，以适应时代和企业的发展，与各位共同进步，与公司共同成长。

3月19日我应聘到x公司会计岗位工作，在紧张的工作中不觉现在就到了年末，的财务工作虽然还在持续中，但是回首这几个月来的财务工作，心中感受颇多。在物业公司快速发展期间，我有幸成为了其中的一员，因为企业的快速发展也促使我不得不加强自身素质的提高，以便适应公司快速前进的步伐。

在领导的指导和同事们的帮助下，我不断巩固、不断学习相关财务知识，时刻注意将理论知识和财务实践结合起来，个人无论是在敬业精神、思想境界，还是在业务素质、工作能力上都得到很大提升，能顺利地完成领导赋予的各项工作任务，较好地履行了岗位所赋予的职责。入职以来，我主要负责财务核算、纳税申报等工作，现将我这期间的思想、工作情况汇报如下：

一、思想方面在思想方面

不断学物业公司的管理理念和企业文化，始终以“崇德、齐同、卓新”的态度投入到日常的工作生活中，做到了与人为善，和睦相处。

二、工作方面

1、财务核算工作财务核算是会计人员的基本工作，也是日常性工作。现在的财务核算都是借助财务软件来完成的，对财务软件的日常性工作操作已经可以熟练掌握使用。在工作中做到及时编制凭证、按时结账、及时准确的出具财务报表并上报公司财务中心。

2、月度资金预算及财务预算的编制“凡事预则立，不预则废”——按照物业公司财务中心的要求每月及时填报月度资金预算表及年终填报下年度的资金预算计划，在完成此项工作中体会到公司在资金的方面的管理的先进性。合理有效地筹措、分配、使用资金，加强对公司内资金使用的监督和管理，提高资金利润率，保证资金安全。

3、财务内部报表的编制在日常的财务核算中编制的《资产负债表》、《损益表》等基础的财务报表并不能满足一个日益发展壮大的公司管理层企业管理的需求，而财务中心适时的推出、改进一系列的财务内部报表，为公司的进一步发展奠定了一个夯实的基础。在编制内部报表的过程中，能够正确领会到公司管理层的对物业公司下一步发展所指明的方向。促使自己在工作中完善核算方法，为公司的可持续发展做好扎实财务工作。

4、物业软件的实施为了完善物业公司的核算工作，公司安装了专业的物业管理软件，以方便辅助财务的核算。在物业管理软件的推广使用中与软件公司的工程师积极沟通，励志，寻求解决完善软件存在问题的方法，并指导物管员正确的使用软件。使物业管理软件在日常物业管理中发挥最大的`作用。

5、领导临时交办的其他工作对于一件事重要与否应该在第一时间做出正确的判断，才方便下一步制定计划。在领导临时交办的其他工作，我总是要判断其是否重要、紧急，然后合理的安排时间，在有效的时间内高质高量的完成领导交办下来临时事项。合理的安排时间，有效的利用时间，否则纵使每天忙得团团转但其实又真的没干什么，就向一个救火队员一样，哪里有火哪里跑，最后却收益甚微。

新的形势和新的发展要求赋予了我们新的责任和使命，作为物业的一名普通员工强烈的使命感和责任感又不断的鞭策我继续开拓创新，阔步向前，宏伟的企业愿景正在向我们敞开怀抱，在此谨借屈原的一句话表达我个人对新一年工作的态度，即“路漫漫其修远兮，吾将上下而求索”。

尊敬的各位领导、各位同事：

大家好!

过去的一年，在公司领导和全体同仁的支持下，财务部基本完成各项既定指标。下面将财务部一年来履职情况汇报如下：

一、全年完成公司量化指标情况

公司全年给我部门的量化指标主要有五项：一是资金上存率%以上;我司全年资金上存率为%;二是年末货币资金余额xx万元以上，其中公司本级万;我司年末货币资金余额xx万元，因购置设备支付xx万元导致公司本部货币资金没有达标;三是新开项目资金策划率100%，本年度公司新开4个项目均做了项目资金策划;四是全司利润总额xx万元，实际全年完成利润xx万元;五是办理资金信贷类业务，投诉率为0，财务部全年办理各项信贷业务准确及时，全年未发生一起投诉。

二、全年所做的主要工作

20xx年，我们主要围绕以下六个方面展开财务工作：

1、以统一财务管理模式为主线加强了财务基础工作和精细化管理力度：按照规模化发展，专业化管理的要求，统一公司财务核算方面度量衡，统一财务管理标准。财务经理述职报告;

2、持续推进预算管理，提高前瞻性财务规划力度：一年来预算管理工作初见成效;

3、加强资金管理，确保生产经营现金流量：全年公司向所属各单位收回xx万元，同时财务部根据公司经营资金需要，全年共计向局借款亿元，此外全年为公司各单位累计办理承兑汇票笔计xx万元。以上措施有力保证了公司全年生产经营需要;

4、充分发挥支持服务职能：一年来，我们及时向有关领导提供各种数据，及时为各项内外经济活动提供了应有的支持，基本上满足了领导和各单位对我部的财务要求;

5、加强财务检查及内控管理力度，防范财务风险;

6、加强业务学习，提升理论水平：去年我们有计划组织财务人员学习相关税收法律知识，提升把握政策的水平。

三、存在的主要问题和不足

20xx年我们在以下几方面，还有待在以后的工作中加以改进：

1、部门之间相互沟通的还不够;

2、分公司有一部分核定上交资金未及时收回来;

3、财务部门未能经常深入分公司和项目了解第一手资料和情况;

4、我本人工作作风还有待改进。

四、20xx年财务工作的初步设想

20xx年财务除在原来的基础上加强财务管理外，我想主要在以下几个方面开展工作：

1、要兵马未动，策划先行，提前做好年度各项财务策划。真正做到事前有依据、事后有证据;

2、要强化总部对资金的集中调控能力;

3、以审计作为重要手段，加强审计过程监督和结果考核，维护公司安全运营;

4、要强化财务管理的数字化。把原来许多定性的文字尽可能地转化为定量的数字。

最后，还想说两点：

一是我工作能顺利的开展首先要感谢公司领导的支持，以及财务部全体员工对我的工作给予的帮助和配合;

二是希望大家在今年能一如既往地支持配合我的工作。我将一如既往地与大家一道，为公司获得更好的经济效益做出努力。

此致

敬礼!

述职人：

20xx年x月x日

20xx年即将过去了，在这辞旧迎新之际，回首金玉普惠公司这些年来的发展历程和风风雨雨，我们有过挫折,有过困惑，有过喜悦。今天，我想感谢和金玉普惠公司一路走来的每一位员工，为了工作，很多员工主动放弃休息，加班加点，甚至通霄达旦的工作；就因为有了大家的共同努力和奋斗，让金玉普惠公司在金融理财上取得今天这样的成就。感谢你们的努力和坚持，也感谢所有的员工对我的支持和信任。很多时候，我们员工在实际工作中所面临的困难和艰苦程度，往往是超出我们做领导的估计和想象的。在此，我想借这个机会，向你们说一声：“谢谢你们！你们辛苦了！拥有你们，我感到非常地骄傲！

所以说，进入金玉普惠公司并不意味着你就是一个金玉人。只有当你真正地融入金玉普惠这个大家庭，把这个公司当成你自己的公司，把金玉普惠公司的荣辱看作你自己的荣辱，把这个梦想当成你自己的梦想的时候，这个时候你才是真正的一个金玉人。我们将一如既往的重视人才，员工是企业的第一资本，是企业发展的力量之源。“以人为本”是我们金玉普惠坚定不移的用人方针，努力提高员工的物质文化生活质量，实现员工价值是金玉普惠公司始终如一的追求。伴随着企业的发展壮大，金玉普惠公司将创造充分发挥广大员工的积极性和创造性的环境和条件，为员工实现自我价值搭建广阔的平台；构建同员工利益和价值追求相一致的企业共同愿望，让员工在为企业奋斗的同时实现自己的人生价值，实现企业与员工的共同的成功。

金玉普惠公司是我们所有金玉人共同的家园，是我们每个员工生活工作和实现人生价值的依托。可以说金玉普惠公司的利益是每个员工至高无上的长远利益和根本利益。任何时候、任何地方、任何情况下，要以公司大局为重，精诚团结，密切协作；忠诚奉献，拼搏实干，不负使命。

我公司自成立以来，我们通过艰苦创业、奋发拼搏，为社会、为国家创造利税，为市场、为广大客户提供了一流先进的产品。在未来的发展中，我们将一如既往地践行这一价值观，将自己融入到社会发展的潮流中，为社会提供性价比最优的产品，倡导和弘扬先进的企业文化，最大限度地提高经济效益和社会效益，在把企业做大做强中，为社会创造更大的财富。

扎实工作、创新拼搏来实现。需要我们创造一流的产品，一流的品牌，一流的效益，一流的企业形象，一流的发展速度，一流的员工队伍，一流的企业管理，一流的科学技术来实现。我们的一切工作都要向着这一目标而努力。

20xx年，是崭新的一年，在这一年还没有开始的时候，让我们每个人进入紧张的工作状态，比竞争对手领先一步，我们需要有着眼于未来的战略眼光。“挑战未来”，我们需要勇气、胆略和意识。我们需要自强不息、拼搏进取，我们需要更多的学习，增加知识储备；需要创新，不断突破陈规；需要实干，把目标落实于行动中；需要高效，快速反应，抓住一切机遇发展自己；需要团结，全体金玉人拧成一股绳，同心同德，为了金玉普惠辉煌灿烂的明天，我们一起努力奋斗！挑战未来！

最后，我代表全休员工，对总结表彰大会的隆重召开表示热烈的祝贺！对全体员工在20xx年所做出的成绩和贡献，尤其是受到表彰的先进管理者和优秀员工，表示热烈的祝贺！对所有员工家属表示春节的慰问，谢谢！

全局（公司）预计收入 xxxx万元，其中

（一）、全年事业费收入xxx万元。

(二)、xx价格补贴x万元。

（三）、预计全年不含税销售收入xxxx万元。

（四）、xxxxx过度性价差xx万元。

（五）、xx收入xx万元。

全局（公司）共计支出xxxx万元，

（一）、预计全年销售xxxx吨，销售成本xxx万元。

（二）、预计全年各类费用支出共计xxxx万元，

1、财务科的主要职责是做好财务核算，进行会计监督。财务科全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规、财务制度及国家其他财经法律法规，认真履行财务科的工作职责。从审核原始凭证、会计记账凭证的录入，到编制财务会计报表；从各项税费的计提到纳税申报、上缴；从资金计划的安排，到各项资金的统一调拨、支付等等，每位财务人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作，认真执行企业会计制度，实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。

2 近年来，随着企业精细化管理水平的不断强化，对财务管理也提出了更高的要求。我们以此为契机，根据财务管理的特点以及财务管理的需要，及时出台了公司财务组织机构和岗位职责、财务核算制度、内部控制制度、车辆管理制度、预算管理制度等一系列相关制度，从而使每项工作有计划、有落实、有监督、有考核。在下属单位费用控制方面，一是采取预算包干的方式，将下属单位经费等进行预算控制，节约归已、超支自负，培养了职工的节约意识。二是采取预算审批的方式，对超预算的费用，必须先层层审批，没有审批发生的费用，一律不予报销。在现金预算方面，为提高现金预算的准确性，在实际支付时做到，没有现金预算项目的不予支付，超预算支付标准的不予支付。在职工借款还款方面，规定了借款必须于发生当月还款，起到了降低借款数额，减少资金占用，避免呆帐发生的积极作用。通过预算管理这一有效的手段，全局从上至下的规范意识进一步增强。

3、严格执行财务制度，规范财务行为，坚持收支两条线，加强财务核算和财务监督，杜绝不合理开支，加强应收款项的回收，尽量减少不必要的损失。利用利息杠杆，合理调整内部职工借款；提高事业预算退库资金的利用率，合理组织贷款，最大限度地减少利息支出，为企业增收节支、提高经济效益把关。

4、以培训为动力，不断提高财会人员的业务水平

随着我国经济建设的不断发展，财务会计工作的侧重点和基本点也在改变，因此财务会计工作不能停留在简单的算账、报账等会计核算上，应不断更新知识，不断提高理论水平。结合本行业财务工作的特点，认真进行工作总结，吸取经验、查找不足，保证财务基础工作的准确、及时、完整，为领导及时、准确、完整的提供财务信息。同时随着财政管理制度改革的不断深化，企业改革层层推进，软硬件不断更新，对基层会计人员综合素质的要求也愈来愈高。本单位会计人员除认真参加县财政局组织的会计人员继续教育培训外，还抽出业余时间学习相关专业知识。日常工作中，对一些有关财政改革新制度新规定新业务相关人员都能及时学习，及时适应，同时还与兄弟单位会计人员经常交流，取人之长，补己之短。通过学习强化了各岗位会计人员的责任感，促进了各单位的交流、合作与团结。

财务部门作为公司的一个主要职能监督部门，“当好家、理好财，更好地服务企业”是我们财务部门应尽的职责。在公司加强管理、规范经济行为、提高企业竞争力等等方面我们负有很大的义务与责任。只有不断的反省与总结，管理工作才能得到提高！一年来财务工作虽然取得了较好的成绩，但还存在着一些问题，有很多应做而未做、应做好而未做好的工作，主要表现在以下几个方面

1、进一步加强财务管理

新的一年里，我们将进一步加强财务管理，实现财务管理科学化，核算规范化，费用控制全面化，强化监督度，细化工作，切实体现财务管理的作用。使得财务运作趋于更合理化、健康化，更能符合局（公司）发展的步伐。

切实做好多品种盐账务处理。加强原始票据管理，对报销票据不符实际，不

韶光似箭，光阴似箭。转眼间，一个季度的时候又飞逝而过。回顾20××年首个工作阶段，是在忙碌的工作和沉重的压力下一路走来的。最明显的感触便是在公司渡过了很多加班的夜晚，当料理一天的工作，看着窗外风景带中英俊的灯火如珠串般镶嵌在湘江两岸，都会中闪烁的五彩霓虹，另有芙蓉路上络绎连续的华盖云集时，心中总有一种惋惜之感。走进社区的林荫小道，寂静的夜晚让我领会到一种吵闹的糊口生涯中可贵的安静与清爽，偶尔可以闻到漫溢在氛围里淡淡的花香，踩着本身的身影，不受任何干扰，任思维信马由缰，解放奔驰，一身的疲乏和紧绷的压力在这寂静的夜晚消失无形，剩下安定温和的心情。这可以算是本身一点点急促压力的小方法吧。

新年伊始，在公司召开的年度策动大会上，便已订定和明了了各部分、各项目标年度工作筹划，下面我将别离就市场部分和宁远恒盛项目一季度的工作做出以下总结。最终从市场部辩白起，市场部分是个工作量大，事变噜苏的部分，除了平常的市场周报、市场月报建造、地产博客保护、地皮库资料料理这些老例工作外，我们另有很多临时性的工作任务，比如互助公司新项目进行前期市场调研工作，汇集市场资料，追踪行业动态等工作。一季度期间也有很多的复活力力参加到市场部的工作，大浪淘沙，留下来的仍然是宾琴和我两个人。

宾琴在来公司之前是异国地产从业经历的应届毕业生，她的工作是从最入手下手最大略的房地产根本知识学起的，一步一步缓缓的向前走，在工作中连续进修连续成长。这几个月来我也欣喜的看到了她的变化，固然她还保存着内向和害臊的性情，但她任劳任怨、勤奋的工作立场在全公司都是有目共睹的。我盼望她能连续发扬这类务实的风格，竭力进修，进步效果，成为市场部不可或缺的人才！对付市场部一季度的工作，在周总的教导下，获得了不错的结果，自连续展开的公司地产博客，一贯保存着较高的点击率和市场好评，内容较之客岁公司建立初期时也更显深度和专业。所以我们公司在长沙搜房网上博客点击率的总排名已经超出了很多业内著名望的大公司老总，位居第五，点击率到达12万多人次。这让市场部和公司同仁深感自大和骄傲。同时我也汇集了一些业内同行建造的市场报告，在多方鉴戒和综合的根本上，上传的市场周报内容模样几经改版和调整，在原本的根本上增加了宏观筹划、全国楼市动态集锦、政策评论等更周全的内容。所以给同行的感触是我们的市场周报在宏观和信息的周全性方面已经到达必定水准。

其次一季度市场部还结束了两个较大的工作任务：最新版的长沙大市场概述、长沙市各地区代表楼盘档案库。这是4月份市场部辛苦工作的结果，要从跨度几年的地产项目、不计其数个数据中得出房价走势结论及如今的行业数据，实在不是件简单的事变。而楼盘档案库则汇集了长沙楼市近30个各地区代表性在售楼盘的细致资料，多达400页的报告以详实的数据、筹划、图片、笔墨逐频频现了各楼盘的环境。将成为市场部一份紧张的资料存档。但整体而言，市场部因为人手等各方面的因为，在专题探讨和培训资料上做出的成绩还比较欠缺。篡夺鄙人季度及本年度的工作中，一方面连续维系好前期的工作结果，做好专题探讨和相干行业知识的培训课件。另外一方面将市场部构筑成为一个专业的、宏观的数据探讨部分，别的，恒盛项目标工作在本年一季度有三个紧张的节点，

第一是在年初对全部年度的工作筹划在做了全新的调整，从头梳理了项目标营销进度。

第二便是4月23日进行的项目开工典礼典礼，已经美满结束，并获得了广泛的市场回声，保持了市场存眷热度。

第三，招商工作经过议定前期近半年的参议，已经获得了本色性的进展，与心连心已经进入最终的会商阶段，篡夺在5月能够签下互助前提，如许将有益于后续贸易推行的展开。

在恒盛项目标集体的筹谋进程中，因为本人经验的欠缺，对项目标把控不敷，在年初对集体工作产生了必定的耽搁和感化。在2月下旬，我和郑经理驻恒盛广场销售现场呆了一段时候，对项目销售工作进行了全新梳理，将销售说辞系统进行了精简和提炼，以便于销售员把握重点凸起、简洁简要的说辞篇章，在谈客的时候有的放矢，一语破的。3月和4月的工作重点紧张是对项目贸易裙楼的集体定位、根本代价订定、及肯定投资回报率等工作，另有筹办4月下旬进行的开工典礼。在全部操纵恒盛广场的项目中，个人总结出以下三点心得：

第一，磨刀不误砍柴功。在正式收筹前必要两三个月较为充实的市场培养期，如许才华真正构成拉闸放水的效应，包管收筹工作获得开门红。

第二，操盘模式市场教诲本钱较大。在全部房地产市场成长尚不成熟的三线都会，沿袭长沙的操盘模式，作为第一个吃螃蟹的人，市场教诲本钱较大。客户对付先收筹后选房的模式存在必定的心理抗拒，觉得交了钱但内心没底，在必定程度上感化收筹。这也是公司筹谋部分扫数同事都必要思虑和摸索的题目。在今后操纵三线市场的地产项目中，是不是可以思虑把如今的操盘模式联合本地市场行情进行优化整合？取长补短，兑现急剧告成的销售。

第三，筹谋系统的任何笔墨都应简洁简要，直指中间。在客岁12月下旬写的销售部十大篇章说辞系统中，因为受固化的筹谋脑筋感化，销售员应把握的十大篇章写了足有15000字，固然内容很系统和周全，但异国思虑到销售员在实际谈客进程中的操纵题目。所以在2月份对说辞系统都做了精简和提炼，更简单让销售员把握应用。以上几点，便是我在操纵恒盛项目进程中本身的一点感悟。

接下来的工作中，恒盛项目最终将在5月底6月上旬进行已认筹室第客户的解筹工作，要脱手进行一系列的筹办工作。然后项目进入贸易推行工作，为后续的贸易收筹和销售做铺垫。综上所述，一季度扫数的工作都已 告一段落。在这短短的几个月里，对我而言是难过的进修和成长的进程，第一次实行做贸易地产分析，肯定投资回报率，第一次筹办大型营销活动，这些宝贵的经历将保存在我的记忆中，以供鉴戒。

我诚意的盼望在工作中能更登台阶，特此发起提拔申请。在20××年接下来的工作中，我将连续美满本身，把本职工作做得更有广度和深度，感谢大家！

一，总体评述 (一) 总体财务绩效水平 根据 xxxx 公开发布的数据，运用 xxxx 系统和 xxx分析方法对其进行综合分 析，我们认为 xxxx 本期财务状况比去年同期大幅升高。

（二) 公司分项绩效水平 项目 公司评价 二，财务报表分析 (一） 资产负债表 1。

企业自身资产状况及资产变化说明: 公司本期的资产比去年同期增长 xx%。

资产的变化中固定资产增长最多，为 xx 万元。

企业将资金的重点向固定资产方向转移。

应该随时注意企业的生产规模， 产品结构的变化，这种变化不但决定了企业的收益能力和发展潜力，也决定了企 业的生产经营形式。

因此，建议投资者对其变化进行动态跟踪与研究。

流动资产中，存货资产的比重最大，占 xx%，信用资产的比重次之，占 xx%。

流动资产的增长幅度为 xx%。

在流动资产各项目变化中，货币类资产和短期 投资类资产的增长幅度大于流动资产的增长幅度，说明企业应付市场变化的能力 将增强。

信用类资产的增长幅度明显大于流动资产的增长，说明企业的货款的回 收不够理想，企业受第三者的制约增强，企业应该加强货款的回收工作。

存货类资 产的增长幅度明显大于流动资产的增长，说明企业存货增长占用资金过多，市场 风险将增大，企业应加强存货管理和销售工作。

总之，企业的支付能力和应付市场 的变化能力一般。

企业自身负债及所有者权益状况及变化说明: 从负债与所有者权益占总资产比重看，企业的流动负债比率为 xx%，长期负 债和所有者权益的比率为 xx%。

说明企业资金结构位于正常的水平。

企业负债和所有者权益的变化中，流动负债减少 xx%，长期负债减少 xx%，股 东权益增长 xx%。

流动负债的下降幅度为 xx%，营业环节的流动负债的变化引起流动负债的下 降，主要是应付帐款的降低引起营业环节的流动负债的降低。

本期和上期的长期负债占结构性负债的比率分别为 xx%，xx%，该项数据比去 年有所降低，说明企业的长期负债结构比例有所降低。

盈余公积比重提高，说明企 业有强烈的留利增强经营实力的愿望。

未分配利润比去年增长了 xx%，表明企业 当年增加了一定的盈余。

未分配利润所占结构性负债的比重比去年也有所提高， 说明企业筹资和应付风险的能力比去年有所提高。

总体上，企业长期和短期的融 资活动比去年有所减弱。

企业是以所有者权益资金为主来开展经营性活动，资金 成本相对比较低。

（二) 利润及利润分配表 主要财务数据和指标如下: 当期数据 上期数据 主营业务收入 主营业务成本 营业费用 主营业务利润 其他业务利润 管理费用 财务费用 营业利润 营业外收支净 利润总额 所得税 净利润 毛利率（%） 净利率（%） 成本费用利润率(%） 净收益营运指数 1。

利润分析 (1) 利润构成情况 本期公司实现利润总额 xx 万元。

其中，经营性利润 xx 万元，占利润总额 xx%。

营业外收支业务净额 xx 万元，占利润总额 xx%。

（2） 利润增长情况 本期公司实现利润总额 xx 万元，较上年同期增长 xx%。

其中，营业利润比上年 同期增长 xx%，增加利润总额 xx 万元。

营业外收支净额比去年同期降低 xx%，减少 营业外收支净额 xx 万元。

2。收入分析 本期公司实现主营业务收入 xx 万元。

与去年同期相比增长 xx%，说明公司业 务规模处于较快发展阶段，产品与服务的竞争力强，市场推广工作成绩很大，公司 业务规模很快扩大。

3。成本费用分析 (1) 成本费用构成情况 本期公司发生成本费用共计 xx 万元。

其中，主营业务成本 xx 万元，占成本费 用总额 xx。

营业费用 xx 万元，占成本费用总额 xx%。

管理费用 xx 万元，占成本费用 总额 xx%。

财务费用 xx 万元，占成本费用总额 xx%。

（2） 成本费用增长情况 本期公司成本费用总额比去年同期增加 xx 万元，增长 xx%。

主营业务成本比 去年同期增加 xx 万元，增长 xx%。

营业费用比去年同期减少 xx 万元，降低 xx%。

管 理费用比去年同期增加 xx 万元，增长 xx%。

财务费用比去年同期减少 xxx 万元，降 低 xx%。

利润增长因素分析 本期利润总额比上年同期增加 xx 万元。

其中，主营业务收入比上年同期增加 利润 xx 万元，主营业务成本比上年同期减少利润 xx 万元，营业费用比上年同期增 加利润 xx 万元，管理费用比上年同期减少利润 xx 万元，财务费用比上年同期增加 利润 xx 万元，投资收益比上年同期减少利润 xx 万元，营业外收支净额比上年同期 减少利润 xx 万元。

本期公司利润总额增长率为 xx%，公司在产品与服务的获利能力和公司整体 的成本费用控制等方面都取得了很大的成绩，提请分析者予以高度重视，因为公 司利润积累的极大提高为公司壮大自身实力，将来迅速发展壮大打下了坚实的基 础。

5。经营成果总体评价 (1) 产品综合获利能力评价 本期公司产品综合毛利率为 xx%，综合净利率为 xx%，成本费用利润率为 xx%。

分别比上年同期提高了 xx%，xx%，xx%，平均提高 xx%，说明公司获利能力处于较快 发展阶段，本期公司在产品结构调整和新产品开发方面，以及提高公司经营管理 水平方面都取得了相当的进步，公司获利能力在本期获得较大提高， (2) 收益质量评价 净收益营运指数是反映企业收益质量，衡量风险的指标。

本期公司净收益营 运指数为 1。

05,比上年同期提高了 xx%，说明公司收益质量变化不大，只有经营性 收益才是可靠的，可持续的，因此未来公司应尽可能提高经营性收益在总收益中 的比重。

（3） 利润协调性评价 公司与上年同期相比主营业务利润增长率为 xsx%，其中，主营收入增长率为 xx%，说明公司综合成本费用率有所下降，收入与利润协调性很好，未来公司应尽 可能保持对企业成本与费用的控制水平。

主营业务成本增长率为 xx%，说明公司 综合成本率有所下降，毛利贡献率有所提高，成本与收入协调性很好，未来公司应 尽可能保持对企业成本的控制水平。

营业费用增长率为 xx%。

说明公司营业费用 率有所下降，营业费用与收入协调性很好，未来公司应尽可能保持对企业营业费 用的控制水平。

管理费用增长率为 xx%。

说明公司管理费用率有所下降，管理费用 与利润协调性很好，未来公司应尽可能保持对企业管理费用的控制水平。

财务费 用增长率为 xx%。

说明公司财务费用率有所下降，财务费用与利润协调性很好，未 来公司应尽可能保持对企业财务费用的控制水平。

（三) 现金流量表 主要财务数据和指标如下: 项目 当期数据 上期数据 增长情况(%） 经营活动产生的现金流入量 投资活动产生的现金流入量 筹资活动产生的现金流入量 总现金流入量 经营活动产生的现金流出量 投资活动产生的现金流出量 筹资活动产生的现金流出量 总现金流出量 现金流量净额 1。

现金流量结构分析 (1) 现金流入结构分析 本期公司实现现金总流入 xx 万元，其中，经营活动产生的现金流入为 xx 万元， 占总现金流入的比例为 xx%，投资活动产生的现金流入为 xx 万元，占总现金流入 的比例为 xx%，筹资活动产生的现金流入为 xx 万元，占总现金流入的比例为 xx%。

（2） 现金流出结构分析 本期公司实现现金总流出 xx 万元，其中，经营活动产生的现金流出 xx 万元， 占总现金流出的比例为 xx%，投资活动产生的现金流出为 xx 万元，占总现金流出 的比例为 xx%，筹资活动产生的现金流出为 xx 万元，占总现金流出的比例为 xx%。

2。现金流动性分析 (1) 现金流入负债比 现金流入负债比是反映企业由主业经营偿还短期债务的能力的指标。

该指标 越大，偿债能力越强。

本期公司现金流入负债比为 0。

59,较上年同期大幅提高，说 明公司现金流动性大幅增强，现金支付能力快速提高，债权人权益的现金保障程 度大幅提高，有利于公司的持续发展。

（2） 全部资产现金回收率 全部资产现金回收率是反映企业将资产迅速转变为现金的能力。

本期公司全 部资产现金回收率为 xx%，较上年同期小幅提高，说明公司将全部资产以现金形 式收回的能力稳步提高，现金流动性的小幅增强，有利于公司的持续发展。

三，财务绩效评价 （一) 偿债能力分析 相关财务指标: 项目 当期数据 上期数据 增长情况（%） 流动比率 速动比率 资产负债率（%） 有形净值债务率(%） 现金流入负债比 综合分数 企业的偿债能力是指企业用其资产偿还长短期债务的能力。

企业有无支付现 金的能力和偿还债务能力，是企业能否健康生存和发展的关键。

公司本期偿债能 力综合分数为 52。79,较上年同期提高 38。

15%，说明公司偿债能力较上年同期大 幅提高，本期公司在流动资产与流动负债以及资本结构的管理水平方面都取得了 极大的成绩。

企业资产变现能力在本期大幅提高，为将来公司持续健康的发展，降 低公司债务风险打下了坚实的基础。

从行业内部看，公司偿债能力极强，在行业中 处于低债务风险水平，债权人权益与所有者权益承担的风险都非常小。

在偿债能 力中，现金流入负债比和有形净值债务率的变动，是引起偿债能力变化的主要指 标。

（二) 经营效率分析 相关财务指标: 项目 当期数据 上期数据 增长情况（%） 应收帐款周转率 存货周转率 营业周期(天） 流动资产周转率 总资产周转率 分析企业的经营管理效率，是判定企业能否因此创造更多利润的一种手段， 如果企业的生产经营管理效率不高，那么企业的高利润状态是难以持久的。

公司 本期经营效率综合分数为 58。

18,较上年同期提高 24。

29%，说明公司经营效率处 于较快提高阶段，本期公司在市场开拓与提高公司资产管理水平方面都取得了很 大的成绩，公司经营效率在本期获得较大提高。

提请分析者予以重视，公司经营效 率的较大提高为将来降低成本，创造更好的经济效益，降低经营风险开创了良好 的局面。

从行业内部看，公司经营效率远远高于行业平均水平，公司在市场开拓与 提高公司资产管理水平方面在行业中都处于遥遥领先的地位，未来在行业中应尽 可能保持这种优势。

在经营效率中，应收帐款周转率和流动资产周转率的变动，是 引起经营效率变化的主要指标。

（三) 盈利能力分析 相关财务指标: 项目 当期数据 上期数据 增长情况 总资产报酬率（%） 净资产收益率（%） 毛利率（%） 营业利润率（%） 主营业务利润率（%） 净利润率（%） 成本费用利润率(%） 企业的经营盈利能力主要反映企业经营业务创造利润的能力。

公司本期盈利 能力综合分数为 96。

39,较上年同期提高 36。

99%，说明公司盈利能力处于高速发 展阶段，本期公司在优化产品结构和控制公司成本与费用方面都取得了极大的进 步，公司盈利能力在本期获得极大提高，提请分析者予以高度重视，因为盈利能力 的极大提高为公司将来迅速发展壮大，创造更好的经济效益打下了坚实的基础。

从行业内部看，公司盈利能力远远高于行业平均水平，公司提供的产品与服务在 市场上非常有竞争力，未来在行业中应尽可能保持这种优势。

在盈利能力中，成本 费用利润率和总资产报酬率的变动，是引起盈利能力变化的主要指标。

（五) 企业发展能力分析 相关财务指标: 项目 当期数据 上期数据 增长情况 主营收入增长率（%） 净利润增长率（%） 流动资产增长率（%） 总资产增长率（%） 可持续增长率(%） 企业为了生存和竞争需要不断的发展，通过对企业的成长性分析我们可以预 测企业未来的经营状况的趋势。

公司本期成长能力综合分数为 65。38,较上年同 期提高 92。81%，说明公司成长能力处于高速发展阶段，本期公司在扩大市场需求， 提高经济效益以及增加公司资产方面都取得了极大的进步，公司表现出非常优秀 的成长性。

提请分析者予以高度重视，未来公司继续维持目前增长态势的概率很 大。

从行业内部看，公司成长能力在行业中处于一般水平，本期公司在扩大市场， 提高经济效益以及增加公司资产方面都略好于行业平均水平，未来在行业中应尽 全力扩大这种优势。

在成长能力中，净利润增长率和可持续增长率的变动，是引起 增长率变化的主要指标。

总则 第一条 为了规范公司的财务分析内容和格式，全面揭示经济活动及其效果，切实发挥财务分析在企业管理中的作 用，特制定本规定。

第二条 本规定适应于本集团的所有核算单位，包括独立核算单位和单独核算单位。

主要经济指标完成情况 主要经济指标完成情况 第三条 各项指标数值的计算填列。

（一）各指标的计算口径和格式按附表一和企业财务分析表进行。

（二）表中的计划数指各公司每年度的承包指标数。

（三）工业企业应揭示工业产品销售率及上年同期对比的增减水平。

（四）投资收益率指标只限于年度分析填列。

财务状况分析 财务状况分析 第四条 生产经营状况分析 从产量，产值，质量及销售等方面对公司本期的生产经营活动作一简单评价并与上年同期水平作一对比说明。

第五条 成本费用分析 (一)原材料消耗与上期对比增减变化情况，对变化原因作出分析说明。

（二)管理费用与销售费用的增减变化情况(与上期对比）并分析变化的原因，对业务费，销售佣金单列分析。

（三）以本期各产品产量大小为依据确定本公司主要产品，分析其销售毛利，并根据具体情况分析降低产品单位成 本的可行途径。

第六条 利润分析 （一)分析主要业务利润占利润总额的比例(主要业务利润按工业，贸易和其他行业分为产品销售利润，商品销售 利润和营业利润）。

（二）对各项投资收益，汇总损益及其他营业收入作出说明。

（三）分析利润无成情况及其原因。

第七条 资金的筹集与运用状况分析 (一)存货分析 1。

根据产品销售率分析本公司产销平衡情况。

2。分析存货积压的形成原因及库存产品完好程度。

本期处理库存积压产品的分析，包括处理的数量，金额及导致的损失。

（二）应收账款分析

1。分析金额较大的应收账款形成原因及处理情况，包括催收或上诉的进度情况。

2。本期未取得货款的收入占总销售收入的比例，如比例较大的应说明原因。

3。应收账款中非应收货款部分的数量，包括预付货款，定金及借给外单位的款项等，对于借给外单位和其他用途而 挂应收账款科目的款项应单独列出并作出说明。

4。季度，年度分析应对应收账款进行账龄分析，予以分类说明。

第八条 负债分析 (一)根据负债比率，流动比率及速动比率分析企业的偿债能力及财务风险的大小。

（二）分析本期增加的借款的去向。

（三）季度分析和年度分析应根据各项借款的利息率与资金利润率的对比，分析各项借款的经济性，以作为调整借 款渠道和计划的依据之一。

第九条 其他事项分析 （一)对发生重大变化的有关资产和负债项目作出分析说明(如长期投资等）。

（二）对数额较大的待摊费用，预提费用超过限度的现金余额作出分析。

（三）对其他影响企业效益和财务状况较大的项目和重大事件作出分析说明。

措施与建议 措施与建议 第十条 通过分析对所存在的问题，提出解决措施和途径，包括: (一)根据分析结合具体情况，对企业生产，经营提出合理化建议。

（二）对现行财务管理制度提出建议。

（三）总结前期工作中的成功经验。

第十一条 财务分析应有公司负责人和填表人签名，并在第一页表上的右上盖上单位公章，如栏目或纸张不够，请 另加附页，但要保持整齐，美观。

第十二条 各企业财务分析应在每月十号前报财务管理部，一式二份。

各项财务指标说明

1。应收账款周转天数=（应收账款平均点用额×30）÷本月销售收入（或营业收入） 2。

流动资金周转天数=（全部流动资金平均占用额×30）÷本月销售收入（或营业收入） 3。

存货周转天数=（存货平均占用额×30）÷本月销售收入（或营业收入） 4。

销售利润率=销售利润（或营业利润）÷本月销售收入（或营业收入）×100% 5。

产品销售率=本月产品销售收入÷∑（各产品产量×销售单价）×100% 假如有两家公司在某一会计年度实现的利润总额正好相同， 但这是否意味着它们 具有相同的获利能力呢？答案是否定的， 因为这两家公司的资产总额可能并不一 样，甚至还可能相当悬殊。

再如，某公司 2000 年度实现税后利润 100 万元。

很 显然，光有这样—个会计数据只能说明该公司在特定会计期间的盈利水平，对报 表使用者来说还无法做出最有效的经济决策。

但是，如果我们将该公司 1999 年 度实现的税后利润 60 万元和 1998 年度实现的税后利润 30 万元加以比较，就可 能得出该公司近几年的利润发展趋势， 使财务报表使用者从中获得更有效的经济 信息。

如果我们再将该公司近三年的资产总额和销售收入等会计数据综合起来进 行分析，就会有更多隐含在财务报表中的重要信息清晰地显示出来。

可见，财务 报表的作用是有一定局限性的，它仅能够反映一定期间内企业的盈利水平，财务 状况及资金流动情况。

报表使用者要想获取更多的对经济决策有用的信息，必须 以财务报表和其它财务资料为依据， 运用系统的分析方法来评价企业过去和现在 的经营成果，财务状况及资金流动情况。

据以预测企业未来的经营前景，从而制 定未来的战略目标和作出最优的经济决策。

为了能够正确揭示各种会计数据之间存在着的重要关系， 全面反映企业经营业绩 和财务状况，可将财务报表分析技巧概括为以下四类:横向分析。

纵向分析。

趋 势百分率分析。

财务比率分析。

一，财务报表分析技巧之一:横向分析 横向分析的前提，就是采用前后期对比的方式编制比较会计报表，即将企业连续 几年的会计报表数据并行排列在一起， 设置xxx绝对金额增减xxx和xxx百分率增减xxx 两栏， 以揭示各个会计项目在比较期内所发生的绝对金额和百分率的增减变化情 况。

下面，以 abc 公司为例进行分析（见下表）。

比较利润及利润分配表分析: abc 公司比较利润表及利润分配表 金额单位:元 项目 2001 年度 2002 年度 绝对增减额 百分率增减额(%) 销售收入 7655000 9864000 2209000 28。

9 减:销售成本 5009000 6232000 1223000 24。

4 销售毛利 2646000 3632000 986000 37。

7 减:销售费用 849000 1325000 476000 56。

1 管理费用 986000 103000 217000 22。

0 息税前利润(ebit) 811000 1104000 293000 36。

1 减:财务费用 28000 30000 2000 7。

1 税前利润(ebt) 783000 1074000 291000 37。

2 减:所得税 317000 483000 166000 52。

4 税后利润(eat) 466000 591000 125000 26。

8 年初未分配利润 1463000 1734100 271100 18。

53 加:本年净利润 466000 591000 125000 26。

8 可供分配的利润 1929000 2325100 396100 20。

54 减:提取法定盈余公积金 46600 59100 12500 26。

8 提取法定公益金 23300 29550 6250 26。

8 优先股股利 现金股利 125000 150000 25000 20。

0 未分配利润 1734100 2086450 352350 20。

32 ①2002 年度， 公司的销售收入比上一年度增长了 2209000 元， abc 增幅为 28。

9%。

②abc 公司 2002 年度的销售毛利比 2001 年度增加了 986000 元， 增幅达 37。

7%。

这意味着公司在成本控制方面取得了一定的成绩。

③2002 年公司的销售费用大幅度增长，增长率高达 56。

1%。

这将直接影响公司 销售利润的同步增长。

④abc 公司 2002 年度派发股利 150000 元，比上一年增加了 20%。

现金股利的大 幅度增长对潜在的投资者来说具有一定的吸引力。

二，财务报表分析技巧之二:财务报表纵向分析 横向分析实际上是对不同年度的会计报表中的相同项目进行比较分析。

而纵向分 析则是相同年度会计报表各项目之间的比率分析。

纵向分析也有个前提，那就是 必须采用xxx可比性xxx形式编制财务报表，即将会计报表中的某一重要项目（如资 产总额或销售收入）的数据作为 100%，然后将会计报表中其他项目的余额都以 这个重要项目的百分率的形式作纵向排列， 从而揭示出会计报表中各个项目的数 据在企业财务报表中的相对意义。

采用这种形式编制的财务报表使得在几家规模 不同的企业之间进行经营和财务状况的比较成为可能。

由于各个报表项目的余额 都转化为百分率， 即使是在企业规模相差悬殊的情况下各报表项目之间仍然具有 xxx可比性xxx。

但是，要在不同企业之间进行比较必须有一定的前提条件，那就是 几家企业都必须属于同一行业， 并且所采用的会计核算方法和财务报表编制程序 必须大致相同。

仍以 abc 公司的利润表为例分析如下: ①abc 公司销售成本占销售收入的比重从 2001 年度的 65。

4%下降到 2002 年度的 63。2%。

说明销售成本率的下降直接导致公司毛利率的提高。

②abc 公司的销售费用占销售收入的比重从 2001 年度 11。

1%上升到 2002 年度的 13。4%，上升了 2。3%。

这将导致公司营业利润率的下降。

③abc 公司综合的经营状况如下:2002 年度的毛利之所以比上一年猛增了 37。

3%，主要原因是公司的销售额扩大了 28。

9%，销售额的增长幅度超过销售 成本的增长幅度，使公司的毛利率上升了 2。2%。

然而，相对于公司毛利的快速 增长来说，公司的净利润的改善情况并不理想，原因是销售费用的开支失控，使 得公司的净利润未能与公司的毛利同步增长。

三，财务报表分析技巧之三:趋势百分率分析 趋势分析看上去也是一种横向百分率分析， 但不同于横向分析中对增减情况百分 率的提示。

横向分析是采用环比的方式进行比较，而趋势分析则是采用定基的方 式，即将连续几年财务报表中的某些重要项目的数据集中在一起，同期年的相应 数据作百分率的比较。

这种分析方法对于提示企业在若干年内经营活动和财务状 况的变化趋势相当有用。

趋势分析首先必须选定某一会计年度为基年，然后设基 年会计报表中若干重要项目的余额为 100%，再将以后各年度的会计报表中相同 项目的数据按基年项目数的百分率来列示。

下面，将趋势分析的技巧运用于 abc 公司 1999——2002 年度的会计报表，以了 解该公司的发展趋势。

根据 abc 公司的会计报表编制如下表格。

abc 公司 1999——2002 年度部分指数化的财务数据 项目 1999 年度（%) 2000 年度（%） 2001 年度（%） 2002 年度(%） 货币资金 100 189 451 784 咨产总额 100 119 158 227 销售收入 100 107 116 148 销售成 100 109 125 129 净利润 100 84 63 162 从 abc 公司 1999——2002 年度会计报表的有关数据，我们了解到，abc 公司的 现金额在三年的时间内增长将近八倍！ 公司现金的充裕一方面说明公司的偿债能 力增强。

另一方面也意味着公司的机会成本增大，公司大量的现金假如投入资本 市场，将会给公司带来可观的`投资收益。

另外，公司的销售收入连年增长，特别 是 2002 年，公司的销售额比基年增长了几乎 50%，说明公司这几年的促销工作 是卓有成效的。

但销售收入的增长幅度低于成本的增长幅度，使公司在 2000 年 和 2001 年度的净利润出现下滑，这种情况在 2002 年度得到了控制。

但从公司总 体情况来看，1999——2002 年间，公司的资产总额翻了一倍多，增幅达 127%。

相比之下，公司的经营业绩不尽人意，即使是情况最好 2002 年，公司的净利润 也只比基年增加了一半多一点。

这说明 abc 公司的资产利用效率不高，公司在生 产经营方面还有许多潜力可挖掘。

四，财务报表分析技巧之四:财务比率分析 财务比率分析是财务报表分析的重中之重。

财务比率分析是将两个有关的会计数 据相除， 用所求得的财务比率来提示同一会计报表中不同项目之间或不同会计报 表的相关项目之间所存在逻辑关系的一种分析技巧。

然而，单单是计算各种财务 比率的作用是非常有限的， 更重要的是应将计算出来的财务比率作各种维度的比 较分析，以帮助会计报表使用者正确评估企业的经营业绩和财务状况，以便及时 调整投资结构和经营决策。

财务比率分析有一个显著的特点，那就是使各个不同 规模的企业的财务数据所传递的经济信息标准化。

正是由于这一特点，使得各企 业间的横向比较及行业标准的比较成为可能。

举例来说， 国际商业机器公司 (ibm) 和苹果公司(apple corporation)都是美国生产和销售计算机的著名企业。

从 这两家公司会计报表中的销售和利润情况来看，ibm 要高出苹果公司许多倍。

然 而，光是笼统地进行总额的比较并无多大意义，因为 ibm 的资产总额要远远大于 后者。

所以，分析时绝对数的比较应让位于相对数的比较，而财务比率分析就是 一种相对关系的分析技巧， 它可以被用作评估和比较两家规模相差悬殊的企业经 营和财务状况的有效工具。

财务比率分析根据分析的重点不同，可以分为以下四 类:①流动性分析或短期偿债能力分析。

②财务结构分析，又称财务杠秆分析。

③企业营运能力和盈利能力分析。

④与股利，股票市场等指标有关的股票投资收 益分析。

1。短期偿债能力分析。

任何一家企业要想维持正常的生产经营活动，手中必须持 有足够的现金以支付各种费用和到期债务， 而最能反映企业的短期偿债能力的指 标是流动比率和速动比率。

（1）流动比率是全部流动资产对流动负债的比率， 即:流动比率=流动资产÷流动负债。

（2）速动比率是将流动资产剔除存货和预 付费用后的余额与流动负债的比率，即:速动比率=速动资产÷流动负债。

速动 比率是一个比流动比率更严格的指标， 它常常与流动比率一起使用以更确切地评 估企业偿付短期债务的能力。

一般来说，流动比率保持在 2:1,速动比率保持 在 1:1 左右表明企业有较强的短期偿债能力，但也不能一概而论。

事实上，没 有任何两家企业在各方面的情况都是一样的。

对于一家企业来说预示着严重问题 的财务比率，但对另一家企业来说可能是相当令人满意的。

财务结构分析。

权益结构的合理性及稳定性通常能够反映企业的长期偿债能 力。

当企业通过固定的融资手段对所拥有的资产进行资金融通时，该企业就被认 为在使用财务杠杆。

除企业的经营管理者和债权人外，该企业的所有者和潜在的 投资者对财务杠杆作用也是相当关心的， 因为投资收益率的高低直接受财务杠杆 作用的影响。

衡量财务杠杆作用或反映企业权益结构的财务比率主要有:（1) 资产负债率（%）=(负债总额÷资产总额）×100%。

通常来说，该比率越小， 表明企业的长期偿债能力越强。

该比率过高，表明企业的财务风险较大，企业重 新举债的能力将受到限制。

（2）权益乘数=资产总额÷权益总额。

毫无疑问，这 个倍数越高，企业的财务风险就越高。

（3)负债与业主权益比率（%）=(负债 总额÷所有者权益总额）×100%。

该指标越低，表明企业的长期偿债能力越强， 债权人 权益受到的保障程度越高。

反之，说明企业利用较高的财务杠杆作用。

（4）已获利息倍数=息税前利润÷利息费用。

该指标既是企业举债经营的前提条 件， 也是衡量企业长期偿债能力大小的重要标志。

企业若要维持正常的偿债能力， 已获利息倍数至少应大于 1,且倍数越高，企业的长期偿债能力也就越强。

一般 来说，债权人希望负债比率越低越好，负债比率低意味着企业的偿债压力小，但 负债比率过低，说明企业缺乏活力，企业利用财务杠杆作用的能力较低。

但如果 企业举债比率过高，沉重的利息负担会压得企业透不过气来。

企业的经营效率和盈利能力分析。

企业财务管理的一个重要目标，就是实现企 业内部资源的最优配置，经营效率是衡量企业整体经营能力高低的一个重要方 面，它的高低直接影响到企业的盈利水平。

而盈利能力是企业内外各方都十分关 心的问题，因为利润不仅是投资者取得投资收益，债权人取得利息的资金来源， 同时也是企业维持扩大再生产的重要资金保障。

企业的资产利用效率越高，意味 着它能以最小的投入获取较高的经济效益。

反映企业资产利用效率和盈利能力的 财务指标主要有:(1)应收账款周转率=赊销净额÷平均应收账款净额。

（2） 存货周转率=销货成本÷平均存货。

（3）固定资产周转率=销售净额÷固定资产 净额。

（4）总资产周转率=销售净额÷平均资产总额。

（5）毛利率=（销售净额 -销售成本） ÷销售净额×100%。

经营利润率=经营利润÷销售净额×100%。

（6） (7)投资报酬率=净利润÷平均资产总额×100%（总资产周转率×经营利润净利 率）。

（8）股本收益率=净利润÷股东权益×100%（投资报酬率×权益乘数）。

以上八项指标均是正指标，数值越高，说明企业的资产利用效率越高，意味着它 能以最小的投入获取较高的经济效益。

4。股票投资收益的市场测试分析。

虽然上市公司股票的市场价格对于投资者的决 策来说是非常重要的。

然而， 潜在的投资者要在几十家上市公司中做出最优决策， 光依靠股票市价所提供的信息是远远不够的。

因为不同上市公司发行在外的股票 数量，公司实现的净利润以及派发的股利金额等都不一定相同，投资者必须将公 司股票市价和财务报表所提供的有关信息综合起来分析， 以便计算出公司股东和 潜在投资者都十分关心的财务比率， 这些财务比率是帮助投资者对不同上市公司 股票的优劣做出评估和判断的重要财务信息。

反映股票投资收益的市场测试比率 主要有: ①普通股每股净收益= （税后净收益-优先股股息） ÷发行在外的普通股数。

通常， 公司经营规模的扩大，预期利润的增长都会使公司的股票市价上涨。

因此，普通 股投资者总是对公司所报告的每股净收益怀着极大的兴趣， 认为它是评估一家企 业经营业绩以及不同的企业运行状况的重要指标。

②市盈率=每股现行市价÷普通股每股净收益。

一般来说，经营前景良好，很有 发展前途的公司的股票市盈率趋于升高。

而发展机会不多， 经营前景暗淡的公司， 其股票市盈率总是处于较低水平。

市盈率是被广泛用于评估公司股票价值的一个 重要指标。

特别是对于一些潜在的投资者来说，可根据它来对上市公司的未来发 展前景进行分析，并在不同公司间进行比较，以便最后做出投资决策。

③派息率=公司发行的股利总额÷公司税后净利润总额×100%。

同样是每股派发 1 元股利的公司，有的是在利润充裕的情况下分红，而有的则是在利润拮据的情 况下，硬撑着勉强支付的。

因此，派息率可以更好地衡量公司派发股利的能力。

投资者将自己的资金投资于公司，总是期望获得较高的收益率，而股票收益包括 股利收入和资本收益。

对于常年稳定的着眼于长期利益的投资者来说，他们希望 公司目前少分股利，而将净收益用于公司内部再投资以扩大再生产，使公司利润 保持高速增长的势头。

而公司实力地位增强，竞争能力提高，发展前景看好，公 司股票价格就会稳步上涨，公司的股东们就会因此而获得资本收益。

但对另一些 靠股利收入维持生计的投资者来说， 他们不愿意用现在的股利收入与公司股票的 未来价格走势去打赌， 他们更喜欢公司定期发放股利以便将其作为一个可靠而稳 定的收入来源。

④股利与市价比率=每股股利发放额÷股票现行市价×100%。

这项指标一方面为 股东们提示了他们所持股票而获得股利的收益率。

另一方面也为投资者表明了出 售所持股票或放弃投资这种股票而转向其它投资所具有的机会成本。

⑤每股净资产=普通股权益÷发行在外的普通股数。

每股净资产的数额越高，表 明公司的内部积累越是雄厚，即使公司处于不景气时期也有抵御能力。

此外，在 购买或公司兼并的过程中， 普通股每股账面价值及现行市价是对被购买者或被合 并的企业价值进行估算时所必须参考的重要因素。

⑥股价对净资产的倍率=每股现行市价÷每股净资产。

倍率较高，说明公司股票 正处于高价位。

该指标是从存量的角度分析公司的资产价值，它着眼于公司解散 时取得剩余财产分配的股份价值。

⑦股价对现金流动比率=每股股票现行市价÷（净利润+折旧费）÷发行在外的普 通股数。

这一经比率表明， 人们目前是以几倍于每股现金流量的价格买卖股票的。

该倍率越低则意味着公司股价偏低。

反之则表明公司的股价偏高。

总之，近年来大量的经济案件告诉我们，企业通过粉饰财务报表来欺诈投资者的 现象越来越多。

对于财务报表使用者来说， 阅读财务报表时如果不运用分析技巧， 不借助分析工具，而只是简单地浏览表面数字，那就难以获得有用的财务信息， 有时甚至还会被会计数据引入歧途，被表面假象所蒙蔽。

随着我国市场经济体制 改革的不断深入，中国加入 wto 后，将面对国际上的竞争对手，与狼共舞的年代 已经到来，企业间的兼并和个人投资行为越来越普遍，财务报表使用者只有在阅 读财务报表的同时，利用分析技巧对企业公布的财务数据进行综合分析，才能从 中获得对经济决策更有用的财务信息。

公司经营状态中较容易出现的状况一般表现为: 1 由于同业竞争日趋尖锐，致使材料价格偏高，加之公司经营效率低落，生产成本增加将更为严重。

公司收益率呈长期下降趋势。

2 因借入资本过多，且历年盈余再投资能力低。

加之受历年景气过热投资过速的影响，造成生产规模 不当。

公司安定力已呈长期减弱趋势。

3 公司日常偏重生产问题的解决，营销活动滞后。

同时，应收账款的回收率低。

生产计划与控制计划 配合不当。

生产设备的年平均利用率相对较低。

材料与产品的厂内托运路线迂回，人力成本较高。

材 料管理不规范，散失走漏现象时有发生，致使生产成本偏高。

公司经营能力历年均未达到应有水准。

4 经营均衡性欠考虑， 因此造成企业增长速度始终不及同业其它公司。

生产安排紊乱， 客户满意度低。

销售人员取巧，从中抽取回扣，这是影响公司生存发展的严重问题。

公司成长力等各项之间不匹配。

因此，可以将这些情况归属为四级状况，可以通过四种方式来进行分析。

受益力分析 目的: 1 了解公司获利状况。

2 自有资金累计能力。

3 偿付本息能力。

4 公司的制品，商品，服务，到底以多少的获利率在从事销售。

工具: 1 营业收入净益率=本期净利/销货净额 表示销货一单位能获利多少？ 越高越好，一般 10%以上良好〔不能以此判断公司获利能力高低〕 若营业收入净益率高，销货收入偏低者〔即资产总额周转率低〕 ，总体公司获益力亦低 2 投资报酬率=本期净利/资产总额 表示资金一元能获利多少？ 8%以上较佳也较能判断公司获利能力高低 总资本净益率=总资产周转率子

不知不觉，20xx年的脚步声已徐徐踱来，回首望，我在管理处领导及各位同事的支持与帮助下，通过一年来的学习与工作，在工作模式上有了新的突破，在工作方式上有了较大的改变，严格按照公司及管理处的工作要求，较好地完成了各项工作任务。下面将一年来的工作履职情况汇报如下：

一、规范客服服务

物业管理服务，只有不断创新，才能赢得业主，实现物业管理保值增值的目的，前台接待是管理处的服务窗口，保持信息渠道畅通，监督区域管理、调度和协调各部门工作，是前台接待的主要职责，在日常服务中，我带领员工牢固树立服务理念，员工各负其责、各尽其能，按公司规定进行各项管理服务工作，公司对我处考核每月都有评定，考核到个人，并对我处管理质量有较高评价。

小区设置了服务中心和24小时服务接待电话。业主(住户)的服务需求、建议、咨询、质疑和投诉等处理及时;业主有效投诉处理率100%，业主(住户)服务需求回访率达90%以上。同时，我处积极协调与工程部、售楼部、业主的关系;并从公司利益出发，处理各项事务。管理处有明确的改善管理服务质量的实施方案和阶段(月、季度、年)工作计划;工作计划完成率95%以上，不合格服务整改合格率100%。促进了物业与开发商、业主的友谊。09年5月业委会成立，7月份与业委会签订服务合同，物业费的收缴率达到%，对业户满意都进行征询，满意度带到%，

二、抓好保洁服务

保洁工作是物业管理的一个重要的服务内容，一是做好日常保洁。有效的物业保洁工作使得小区看上去舒适、祥和，富有生命力。它是一个住宅区温馨、用心的标志。

所以，保洁满足了客户对物业管理最基本和最迫切的要求，为了给客户创造一个清洁、美观、舒适、安全的理想环境，我牵头负责，带领保洁人员打扫卫生，使区域内的各种设施、设备一尘不染，光洁明亮，并使区域内的各种设施、设备处于正常运转的状态，并做好病虫害卫生防疫，根据虫、鼠等生活习惯和繁殖周期，科学性的定期对小区内各区域，以药饵、器具相结合的方式进行灭害，防止和控制小区内虫害的发生，让小区环境时刻处于洁净、舒适、优雅、宜人的状态之中。

二是做好家政服务。保洁人员在工作时往往会接触到客户，是被服务对象看得见、摸得着、最贴近日常生活的重要组成部分，所以服务态度是否热情周到、服务项目是否周全丰富等，对客户有着直接的影响，是客户衡量价与值是否相符的重要依据。因此，我在家政服务中加入了多种人性化服务，训练保洁人员热情礼貌、细致周到的服务态度，体贴入微、恰到好处的服务方式，训练有素、操作熟练的服务技巧，以及内容丰富的服务项目，使得物业管理的内涵更为丰富、表现力更强。17年我管理处的家政服务的费用共计105223元。

三、做好绿化服务

绿化工作是17年10月底接手自己养护负责的，对我来讲，这是一项初次打交道的工作，由于缺乏专业知识和管理经验，当前又缺少绿化工人，正值冬季，绿化工作形势比较严峻。为此，我积极争取公司的专业技术管理养护和养护资金支持，及时组织由专业技术人员带班的专业管养队伍，配置了必要养护工具和设备。其次是组织人员调查摸底，摸清每块绿地的位置、数量和管养状况，掌握第一手资料，针对不同管养，分别采取不同的管养措施进行整改，彻底将枯死枝、病虫枝等一并剪下，并对生长过旺的树木进行适当回缩，以改善树冠内部的通风透光条件，培养理想的树形;草坪修剪可增强草坪的平整度、弹性和延长草坪的寿命，搞好小区绿化的日常维护，认真验收交接，边查边整改，建立长效管理机制，切断了某些病虫害的场所，而且绿化美化了小区的树木、绿蓠和草坪环境，提高了物业管理小区绿化管养水平和群众的满意程度。

回顾20xx的工作，我在管理处领导及各位同事的支持与帮助下，认真履行服务中心主任助理职责，并在20xx年12月晋升为服务中心副主任，我所取得的成绩是大家共同努力的结果，虽然工作上取得了一定的成绩，但也存在着一些不足的地方，一是缺乏与业主的沟通，导致业委会延迟一年成立。业委会成立后，5月份政府张贴公告，在小区西北角建立垃圾固废中转站，当时业主的意见相当大，到处去上访，业主认为物业公司不配合，其实是服务中心与业户的沟通不到位，导致业主把火气发到物业头上。二是在设备管理上还比较薄弱，还应拿出更多的时间与客户、与员工沟通，有待在今后的工作中予以改进。同时，希望能有机会全面、系统地学习、掌握物业管理知识，提高自己的专业水平。决心在新的岗位上，投入更多的时间、更大的热情，完成公司布置的各项工作，不辜负公司领导的期望。

其实写工作计划的主要目的就是为了提高我们的工作效率，然而写工作计划的范围也不一定都是宏大的。下面是职场小编和大家分享的公司财务优秀工作计划三篇，提供参考，欢迎你的参阅。

一、抓好员工培训工作，努力使每位员工在业务上、在职业道德上有更大、更新的提高，主要方法是：

1、认真组织本部门员工积极参加酒店各阶段的主题培训，积极参与其他部门的培训和学习。

2、组织好每周一下午后台财务人员的集中学习和每月至少一次的收银员集中学习，学业务，学政策，使财务人员工作计划落实具体，并在学习中总结成绩，找差距。

3、开展技能比武，今年我们将开展珠算比赛、收银结帐速度比赛、点钞比赛、普通话比赛等一系列技能比武。

二、做好日常财务基础工作，确保酒店经营工作正常运转，我们的主要工作任务是：

1、搞好资金的收集和运用，确保资金安全完整。重点抓外结、抓清欠，加速资金回笼，确保外结资金回笼率为95%以上。

2、严格遵守会计制度，严格按《会计法》进行核算，严格做好收银稽核工作。按月及时编制好各类报表，搞好月度分析。

4、主动做好各部门间的协调工作，做到遇事有商量，有事不推诿。

5、积极搞好与财政、税务、银行等职能部门的关系，力争他们对酒店的最大支持。

三、加强财务管理，力争在成本费用管理上有新的突破，主要措施有：

1、在酒店财务工作计划中更严明一条：严肃财经纪律，坚持一支笔审批制度，加强成本费用控制，不断完善各项管理制度，做到大支出有计划，小开支有控制。

2、在尽量满足经营需求的情况下，降低整个酒店的存货量。目前，酒店存货达56万元之高，其中有近二十多万元是酒店开业以来的积压工程配件和供货商赠送的酒水，针对这一现状，我们从四个方面着手。

第一，我们认真进行物品清理、分类，在半年内与工程部、采购部一起，采取充分利用或退货或变价处理的方式，共同处理好仓库的积压。

第二，我们根据酒店的经营需要，测算库存物资的最低库存限额，让我们的仓管人员有规可循。

第三，我们的仓管人员在日常工作中一定做到勤清理、勤申报，严格控制，确保酒店存货最低限额存量。

第四，我们严格遵守和完善货物出入库手续和仓储保管制度。每月月末对畅销商品和滞销商品有书面说明，认真分析，提出合理建议。总之为减少资金占用，为减少利息支出，为保障前台经营的需要做新我们的仓管工作。

3、我们及时掌握整个酒店的成本费用情况，对各部门原料及物料等耗用情况定期进行分析。今年着重做好餐饮部的毛利率、客房部的物耗、工程部的工程配件耗用的重点分析和专项分析，并将分析情况及时反馈到各部门及价格委员会，为酒店价格委员会提供真实的成本分析和价格信息，从而及时调整进货价格，减少成本费用支出，为酒店整个物耗成本下降4%及时提供准确、真实的财务依据和分析资料。

很清晰的记得海尔集团总裁张瑞敏说过，把每一件简单的事做好就是不简单，把每一件平凡的事做好就是不平凡。让我们在市粮食局的正确领导下，在以李总为首的酒店领导班子的正确决策下，注重细节，从小处节约，从本职做起。

20_年酒店财务部工作计划已细分为以上三点，为不受外界因素的影响全体财务人员齐努力，同心同德，为全面完成酒店各项工作任务，为实现酒店今年的经营奋斗目标而扎实工作。

炎炎夏日过后一个新的学期即将来临，紧接着我们财务部面临的是一个个全新的挑战，我们财务部在经过多位部长的多年探索和学习中，各项规章制度日趋完善，各项工作都制定了标准流程，我自上学期担任财务部部长以来，保留了过去的一些工作方法，较好地度过了一个过渡时期，本学期，我将结合自身的实际工作经验和在工作中发现的问题提出本学期财务部的工作计划：

一、上学期的决算工作

上个学期财务部已将两个基地的班级及部门的决算都收齐，这个学期开始收各个部门上个学期的决算，并到财务大厅报销上个学期的两个基地的学代会经费及部门的决算，并予以及时返还经费。对上个学期的5.18晚会的经费进行返还。

二、社会实践的决算工作

上个学期的社会实践主要是有春季社会实践和暑期社会实践。实践部已经将春季社会实践的决算表及发票交给我，本学期前两周收齐暑期社会实践的决算，并及时返还经费。

三、上学期的有关证书领取

在上个学期有几个公司对我院有赞助，为了表达我们的谢意，我院将为他们颁发赞助证书，由于这需要校长的盖章，本学期开学才能拿到。

四、网络人节的财务工作：

新学期的网络人节大型晚会将是本学期学生工作的重头戏，其间资金的大量出入更可与之后的5.18晚会相媲美，而财务工作保障是否到位，更是牵动着活动成功举办的主动脉。因而，我们首先须明确的是时间期限的控制，即：晚会之前的准备工作应尽早启动，以确保各项活动顺利开展。活动负责人必须在次期限之前将活动预算上交，经学工部、院领导批准，财务部将会在一周内下发活动启动资金。

另外，财务部对于各部门活动负责人还有一个小小的友情提醒(对于网络人节大型晚会中的一些较大型的活动，也许是几个部门联合策划、举办的.，财务部提醒各位对于各部门的资金，应分开管理，账目分清，切忌混淆资金使用，如此可便于各部门的财务管理与最终的活动决算。

根据活动终结的时间，财务部制定了所有网络人节大型晚会子项目预算提交的最终期限。活动主要负责人须在此期限之前将需报销的发票收集、整理完毕，并交到财务部。届时，财务部成员将分工协作，完成活动最终的发票检验、分类、决算表制作以及报销、结算工作，为整个网络人节大型晚会举办画上一个完满的句号。

五、新学期中各部门日常开销的财务工作：

除了网络人节大型晚会大块资金预算外，还有一块是各部门的日常开销预算。预算截止日期也是在9月20日之前上交各部门日常预算表，逾期不收，敬请各位部门负责人按时制作上交。对于部门的日常开销，财务部提倡勤俭节约，尽量把学院的活动经费用在重大活动中，把钱真正用在刀口上。日常预算经同意批示后，财务部将在一周内发放给各部门所需的资金。

以上就是财务部在本学期中所要开展的工作计划，若有欠妥之处，烦请各位老师、同学不吝指正、建议，届时，财务部全体成员将十分感谢并一一改正。团学联是个大家庭，需要我们大家的团体协作精神，需要强大的凝聚力，使整个家庭融洽，所以财务部全体成员再次真切地希望其它兄弟部门能全力配合我们，共同做好这份我们热爱的团学联工作。

一、继续围绕业务发展，优化资源配置，加大计财支撑力度。在成本安排上，配合专业化经营步伐，将有限的资金向重点业务和营销环节倾斜，以适应业务发展和市场竞争的需要。对业务宣传费和业务发展奖励继续实行集中归口管理，统筹安排，集中支付，确保资金使用效益和效果。在投资建设上，以提高重点业务发展能力为核心，有效益的追加增量资产。继续加强信息化建设、局所改造、营投终端以及干线项目建设，尽快形成生成能力，并转化为增收优势。集中采购工作在现有邮政业务用品、信息化项目经验积累的基础上，考虑进一步尝试采用多种方式进行，妥善解决好缓解资金紧张与业务发展实际需要的矛盾，并逐步扩大集中采购范围。

二、继续配合专业化经营，强化损益核算应用。损益核算工作要在进一步夯实基础工作，细化核算的基础上，强化对核算结果的分析和应用。逐步将损益核算分析制度化、常规化，明确各专业成本控制的重点，引导业务部门关注和应用损益核算成果；在专业考核中逐步采用损益核算数据进行成本收入率等指标考核，提高专业考核的科学性；通过对营投、网运、综合管理等环节进行损益核算，为优化资源配置提供依据。

三、以预算管理精细化为目标，提高经济发展质量。对重点成本项目继续加强管控力度，实时监控，严格考核。

四、强化会计基础工作，确保收支核算真实性。按照国家统一的财经制度，认真贯彻执行《会计法》、《企业会计制度》及《会计基础工作规范》等各项财经法规和会计制度，根据《新疆邮政企业会计基础工作达标考核计分标准》的有关要求，在全地区开展会计基础规范达标工作，使会计工作秩序规范有序，会计基础工作更加规范。

五、继续发挥统计优势，为邮政实行产品量核算提供依据。对以往年度相关统计指标进行原始记录和台账的修订。在产品量结算单价的测定、干线运费结算、损益核算等方面充分利用统计指标，建立成本计算模型，为成本定价和经营决策服务。

六、提升管理手段，稳步推进信息化建设和应用。继续做好量收系统建设和应用工作，深入挖掘量收系统的管理和分析功能，充分利用量收管理系统加强收入管理、欠费管理、资费管理、业务稽核和经营分析等方面的工作。

时间如梭，转眼间又将跨过一个年度之坎，回首望，2011年6月进入公司与同事们的紧密合作轰轰烈烈的完成了以前的月度的拖欠账务，也在部门领导的正确指导下顺利的完成了今年的财务工作。按说，我们每个追求进步的人，免不了会在年终岁首对自己进行一番盘点。这也算是对自己的一种鞭策吧。回顾即将过去的这半年，在公司领导及部门领导的正确指导下，我们的工作着重于内部费用的控管、成本、费用的核算以及对下属各公司的财务制度的完善、紧跟公司各项工作部署。在核算、账务处理方面做了应尽的责任。为了总结经验，发扬成绩，克服不足，现将2011年个人工作做以下总结;

严格按照内部费用的规范管理制度对费用进行控制，如小车费用，差旅费、业务招待费根据不同的职务进行定额补助，填制费用单据时查看发票是否齐全是否有效以及其他费用是否合理，分门别类的核算到每个部门，为方便下年做财务预算时核定每个部门的各种费用打下基础更能清楚的了解每个部门所发生的每一笔费用。

规范记账凭证的编制，严格对原始凭证的合理性进行核查，看账实是否相符。强化会计档案的管理，使公司内部上传下达的每一份文件都逐一装订成册，以便日后备查等。按规定时间及要求完成各项本职工作情况。每月积极配合领导完成了领导安排的其他工作。维护财务部内部的电脑以及财务软件的数据维护。

位上发挥出应有的作用。

1、顾全大局、服从安排、团结协作。今年，根据财务部的工作安排，本人任职地州会计一职。在岗位中，本人能顾全大局、服从安排，虚心向有经验的同志学习，认真探索，总结方法，增强业务知识，把握业务技能，并能团结同志，加强协作，很快适应了新的工作岗位，熟悉了报账业务，与全部同志一起做好财务审核和监督工作。

2、坚持原则、客观公正、依法办事。半年以来，本人主要负责各分公司报账工作，在实际工作中，本着客观、严谨、细致的原则，在办理会计事务时做到实事求是、细心审核、加强监督，严格执行财务纪律，按照财务报账制度和会计基础工作规范化的要求进行财务报账工作。在审核原始凭证时，对不真实、不合规、不合法的原始凭证敢于指出，果断不予报销;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求经办人员更正、补充。通过认真的审核和监督，保证了会计凭证手续齐备、规范合法，确保了我所会计信息的真实、合法、准确、完整，切实发挥了财务核算和监督的作用。

3、任劳任怨、乐于吃苦、甘于奉献。今年以来，由于分公司场所分散，财务工作的力度和难度都有所加大。除了完成报账工作，本人还同时兼顾一阵的建友核销工作。为了能按质按量完成各项任务，本人不计较个人得失，不讲报酬，牺牲个人利益，经常加班加点进行工作。在工作中发扬乐于吃苦、甘于奉献的精神，对待各项工作始终能够做到任劳任怨、尽职尽责。在完成报账任务的同时，兼顾完成领导交办的临时性工作。

作为基层工作者，我充分认识到自己是一个执行者，无论何时何地领导交办的工作从不讨价还价都能及时并努力的去完成，遇到问题努力去询问，争取让领导满意。

所谓“天下难事始于易，天下大事始于细”。工作之中再细也难免会出错，在工作之中还有很多待改的地方： 财务会计知识要学的太多，需要努力学习提高自身的业务素质。 工作中有时会马虎，值得去改进。

新的一年意味着新的起点、新的机遇、新的挑战，我决心再接再厉，努力学习业务知识，在公司领导及部门领导的正确指导下更上一层楼。

下面向公司领导汇报一下财务部2xx年度的工作：

(一)作为后勤工作部门，合理控制成本费用，以“认真、严谨、细致”的精神，有效地发挥企业内部监督管理职能是我们工作的重中之重。20xx年财务部在成本控制方面比往年有了一定的提高，随着公司业务的不断拓展，新增项目前期投入较大，成本费用也随之增加，每月的日常办公消耗用品和办公设备是一笔不小的开支，财务部积极主动配合公司行政部门，在采购工作中严格把关，成本控制方面取得了一定成效。

(二)20xx年度，财务部的日常会计核算工作具体如下：

1、在借款、费用报销、报销审核、收付款等环节中，我们坚持原则、严格遵照公司的财务管理制度，把一些不合理的借款和费用报销拒之门外。

2、在凭证审核环节中，我们认真审核每一张凭证，坚决杜绝不符合要求的票据，不把问题带到下个环节。

3、每月核算100多人的工资是财务部最为繁重的工作，除了计算发放工资外，我们还要为新入职员工说明工资构成及公司相关规定，这就要求财务人员必须耐心细致，尽量做到少出差错或不出差错。经过努力，公司每月基本上能准时发放工资。

4、按时完成公司的纳税申报、发票购买和管理、台帐登记工作。

5、完成各政府相关部门下达的工作：公司的工商年检、会计师事务所的财务审计、对统计局的季度申报等。

6、催收款项是财务部门最为重要的工作。由于受其他原因影响，工程款的催收难度也有所增加，虽然我们尽了很大努力，也取得一定的成效，但却不是很理想。

总之，随着公司业务的不断扩大，20xx年度财务部工作量越来越大，财务人员的人数并没有相应增加。但我们能够分清轻重缓急，有序地开展各项工作。一年来，我们完成了财务部的日常核算工作，并及时提供了各项准确有效的财务数据，基本上满足了公司各部门及外部有关单位对我部的财务要求。

(一)跟进收取各分公司的款项，在经营部的帮助下，基本上能够按照协议准时收取各分公司的款项。

本年度，由于a分部的业务量增大，b分公司、c分公司和d分公司等的部分业务转到总公司开具发票、收退合作款，大大增加了我们的工作量。比如，a分部的年产值比20xx年增长了50%;对b、c和d三个分公司20xx年的开具发票、合作款的收取跟进、核算退回、投标保证金的支付收取等工作，财务部做了全力配合。

(二)今年合作方的业务量也比往年有较大的增加，这部分的利润占公司的利润比重较高。同样，对合作方的开具发票、工程款的收取跟进、核算退回，投标保证金的支付收取等工作，财务部也全力予以配合完成，工作态度和工作成绩得到了合作方的充分肯定。

一年中，财务部尚有应做而未做、应做好而未做好的工作，比如在资产实物性管理的建章建卡方面，在各项管理费用的控制上，在规范财务核算程序、统一财务管理表格方面，在更及时准确地向公司领导提供财务数据、实施财务分析等方面。在财务工作中我们也发现公司的一些基础管理工作比较薄弱;日常成本费用支出比较随意;这些应是20xx年财务管理要着重思考和解决的问题。

一、公司基本介绍

青岛海尔股份有限公司(股票代：600690，一下简称“青岛海尔”)1984年创立于中国青岛，是世界白色家电第一品牌。目前，海尔在全球建立了21个工业园，24个制造工厂，10个综合研发中心，19个海外贸易公司，全球员工超过7万人。20__年，海尔全球营业额实现1243亿元，品牌价值812亿元，连续8年蝉联中国最有价值品牌榜首。20__年，海尔全球营业额实现1357亿元，品牌价值855亿元，连续9年蝉联中国最有价值品牌榜首。海尔积极履行社会责任，援建了128所希望小学和1所希望中学，制作212集科教动画片《海尔兄弟》，是20__年北京奥运会全球唯一白电赞助商。

海尔公司主要从事电冰箱、空调器、电冰柜、洗碗机、燃气灶等小家电及其他相关产品的生产经营。品牌旗下冰箱、空调、洗衣机、电视机、热水器、电脑、手机、家居集成等18个产品被评为中国名牌，其中海尔冰箱、洗衣机还被国家质检总局评为首批中国世界名牌，20__年8月30日，海尔被英国《金融时报》评为“中国十大世界级品牌”之首。20__年，在《亚洲华尔街日报》组织评选的“亚洲企业200强”中，海尔集团连续第四年荣登“中国内地企业综合领导力”排行榜榜首。海尔已跻身世界级品牌行列，其影响力正随着全球市场的扩张而快速上升。

青岛海尔所属行业为日用电器制造业，经营范围包括电冰箱、电冰柜、船用电冰箱、微波炉、真空包装机、空调器、电磁管、洗衣机、热水器、电风扇、电饭锅及配件、通讯设备制造;主要产品有电冰箱、电冰柜、船用电冰箱、微波炉、真空包装机、空调器、电磁管、洗衣机、热水器、电风扇、电饭锅及配件、通讯设备。

截止到20__年上半年，海尔累计申请专利9258项，其中发明专利2532项。在自主知识产权的基础上，海尔已参与19项国际标准的制定，其中5项国际标准已经发布实施，这表明海尔自主创新技术在国际标准领域得到了认可;20__年海尔入选世界品牌价值实验室编制的《中国购买者满意度第一品牌》，排名第四。海尔已跻身世界级品牌行列，其影响力正随着全球市场的扩张而快速上升。

二、分析

1、资产结构分析

海尔集团(600690)资产负债表

在近三年的资产负债表中，20__年和20__年的各项数据均没有太大的差异，20__年比20__年的各项数据均略微增加，这说明公司在这个阶段处于平稳发展时期，各方面都没有太大的变动。但是到了20__年，海尔集团的资产规模有了大幅度提升，从20__年末的12,230,597,777.64元增长到2020__年末的17,497,152,530.38元，实现了43.06%的增幅。通过对上表负债和所有者权益的分析发现，这种资产的大幅度增长主要来源于负债的增加。从20__年的4,529,540,037.40元增加到20__年的8,744,913,487.44元，增幅达93.06%，主要得益于海尔11年全球销售额增长百分之十带来的销售收入大幅增加的同时，因为扩大生产规模而加大扩张力度导致负债急剧升高。在10-11年联系两年全球白色家电销售稳坐龙头老大时，海尔的选择是急速扩张以增加利润。同时可以看到，相比20__年和20__年，20__年的所有者权益也有所增加，主要得益于09年完成了对德意志银行所持有的33%海尔集团股份的收购。

三、营运能力分析

20__年企业现金周转率大约增加到20__年的7倍，20__年降低到7.4.说明企业20__年，现金周转较快，周转效率较高，而20__及20__周转率维持在13以下，可以看出20__年现金周转率的突然提高很大程度上是因为家电下乡、节能补贴、以旧换新等行业刺激政策有效拉动了国内市场需求下的行业环境导致企业收入增加，从而提高现金周转率，而不是因为企业的管理能力的提高。因此20__年现金周转率下降，甚至比20__年减少5.06，现金周转天数增加19.76天，说明企业对于现金的管理能力存在很大的下滑。

企业存货周转次数呈现稳定增长，但存货周转次数较低，20__年存货水平低于20__年存货水平，而企业存货周转次数反而增加，很大程度上可能因为20__年销售收入的增加。20__存货数量，销售收入约为20__年的两倍，而存货周转次数的增加可能由于销售收入增加的幅度大于存货增加的幅度。说明企业的产品销售额不断增长，企业的销售能力加强。

存货与日销售额比20__年出现特殊情况，20__与20__保持在21-22的稳定范围内，但比率较大，说明企业的控制较为稳定，存货控制较差。20__年存货与日销售额比，降低到1.31，说明企业在20__年的存货控制良好，这说明企业需要在未来提高存货控制能力。

20xx年是xxx寿险市场竞争更加激烈的一年，同时也是xxx个险发展重要的一年，xxx个险在中支公司总经理室的正确领导下，认真贯彻落实年初总经理室提出的各项要求，紧紧围绕分公司及中支下达的各项工作指标，以业务发展作为全年的工作主题，明确经营思路，把握经营重点，积极有效地开展工作，取得了较好的成绩。为了给今后工作提供有益的借鉴，现将xxx个险20xx年的工作情况和20xx年的工作计划汇报如下：

截至12月1日，xxx个险在全体业务同仁、内外勤的共同努力下，共实现新单保费收入xxxx万元，其中期交保费xxx万元，趸交保费xxxxx元，意外险保费xxxx万元，提前两个月完成分公司下达的期缴指标；个险至12月有营销代理人xxxx人，其中持证人数xxxx人，持证率xx％；各级主管xx人，其中部经理x人，主任x人。实现了业务规模和团队人力的稳定。

回顾20xx年走过的历程，凝聚着xxx太保人顽强奋斗，执着拼搏的精神，围绕不同阶段的工作重点，针对各阶段实际状况，我们积极调整思路，跟上公司发展的节奏，主要采取了以下具体工作措施：

（一）从思想上坚定信心，明确方向，充分认识市场形势，抓住机遇，直面挑战。今年xxx同业公司不断从各个方面和我们展开较量，特别是国寿、华泰、泰康、人保等大小公司。在这种市场环境中，只有迎头赶上，积极发展才是硬道理。xxx个险上下充分领会上级精神，认识到决不能被动地围着市公司的计划指标转，而是应该积极地开拓市场，这是两种不同的发展观念，也将取得截然不同的发展结果。我们利用各种时机，转变个险所有内外勤的观念，变“要我发展”为“我要发展”。对于销售一线的业务人员，我们反复强调，取得业绩占领市场才是根本，要看到寿险市场取之不尽的资源，并意识到做一份保单就占有一块市场。只有树立起发展的新观念，不断占领市场份额，用服务和士气与同业竞争，营销团队才能在市场大潮中立于不败之地。正是攻克了思想上的堡垒，统一了发展观念，才为xxx个险从根本上增强了凝聚力，xxx个险呈现出积极主动，健康向上的精神面貌。

（二）针对全年各阶段经营重点，我部门积极配合中支公司各项安排，结我个险实际情况，适时推出竞赛方案，有针对性地进行业绩拉动。

特别是在今年7月份百日大战中，推出了“群英会聚人民大会堂”的竞赛方案，树明星、拉标杆，布置“天天拜访，周周举绩，月月增员、百日达标”的口号，在各个职场中悬挂，有效加强了团队凝聚力，通过全体内外勤百日的浴血奋战，最终达成全省进度前十强的好成绩，xxx个险达成赴人民大会堂的代表合计12名。

（三）针对个险组训，明确职责定位，强化岗位意识和工作责任心，使外勤伙伴和内勤工作人员都认清方向，各司其职。

1、针对团队主管强化目标意识，增强主管带动意识。

2、针对精英高手强化荣誉感，加强训练和培养。

3、针对个险内勤人员，调整部门架构，明确岗位职责，切实作好团队的支持和服务工作。

（四）一手抓基础管理，提高团队素质，维护团队稳定；一手抓产品业务，提高规模保费，保证目标达成。

1、基础工作，立足长远发展，是xxx个险长期以来始终坚持的方向，在20xx年，xxx个险基础管理工作又上了新的台阶。从早会经营、出勤管理、系统培训、职场建设等多个方面，加强点滴培养，使各项工作有序开展，团队形成了规律性的工作习惯，团队素质不断提升，队伍稳定性不断增强。

在早会经营方面，xxx个险高度重视，要求组训下大力气保证每次早会的效果，一年来经营成果显著。为了做好出勤管理，滨个险年初修订了考勤管理办法，取消了兼职的说法，对所有人提出明确的考勤奖惩机制，要在全辖树立制度意识，明确“要工号就要上班工作”的硬道理，引导团队进一步端正风气，养成良好工作作风。

2、抓基础管理的同时，认真做好产品说明会的组织保障工作，开展形式多样的客户答谢活动，特别在今年七月以来，在各网点积极举办个人专场，取得了不错的成绩，也得到了外勤人员的赞同。

1、增员工作发展滞后，团队整体素质仍然偏低，特别是县城团队，需补充高素质人才，开拓高端客户市场。

2、新人出单率、转正率、留存率不高，大进大出的现象依然存在；

3、部分主管责任心和工作能力跟不上市场发展的需要，整体水平有待提高；

4、团队总体的活动量不足，人均产能、件均保费仍然偏低，与市场要求有差距。

针对20xx的经验和不足，xxx个险要做好以下工作：

1、继续紧跟市公司节拍，按照总经理室部署开展各项工作。

2、抓好基础管理工作，确实提高业务人员的活动量、举绩率、出勤率及人均保费指标。

3、做好销售支持，搭建销售平台，促进精英队伍成长。

4、大力开展增员活动，特别是县城增员工作。

5、建立完善的层级培训体系，抓好正式人员及新人培训、衔接教育及代资考培训等工作，提高各级人员水平。

6、继续加强乡镇职场建设，实现现有乡镇网点的规模发展。各网点的晋升。

展望未来，我们对今后的发展充满了信心。我们相信，在中支公司的正确领导下，在xxx支公司的共同配合及个险全体内外勤的共同努力下，我们一定能够取得更加令人瞩目的成绩，让太保的大旗永远飘扬。

各位领导和同事：

下午好！

我是财务部，下面由我对财务部20xx年度工作进行总结汇报：

财务部作为公司后勤部门，我部一直秉着“认真、严谨、细致”的工作精神，首先在对内日常账务方面，规范发票管理、收付款、费用报销等审批环节，把一些不合理的成本和费用拒之门外，并认真记好每一笔台账，做到有据可查，真实无误。

其次在对外税务方面，除了完成公司及各分公司账务处理、税务申报工作之外，我部还按要求完成了国地税16、17年度税务稽查与自查税款补缴工作，并及时纠正了前会计地税错报、多缴税款的问题，每月为公司挽回近3万元多报税款的损失，目前我部正积极与税务局沟通退回之前多缴的17万余元税款事宜。

关于宏观财务数据方面，公司20xx年度收入462.63万元，支出398.44万元，整体利润率为13.87 %，对比20xx年度计划收入700万元，实际差额237.37万元。

根据20xx年度财务工作总结，我部结合公司发展方向制定了20xx年度工作计划：

1、积极参与项目前期工作，站在财务的角度来分析和判断，为未来开工建设提供财务上的支持及纳税筹划，降低事后财税风险；

2、根据公司管理的要求，紧紧围绕年度经营考核指标，协助各部门完成目标任务；

3、及时与各分公司、各项目部沟通，掌握分公司与各项目部的账务资料，（例如：发票，每月纳税申报表，财务报表，合同、银行账户等资料），并加强各项目部银行账户管理，规避降低税务风险；

4、完善公司财务制度：规范资金管理、完善付款、报销等方面的审批流程，建立费用、应收款、往来等明细，并设置资金预算管理制度，有效地利用企业流动资金。

最后感谢领导及各位同事一直以来对我部的认可与支持。我部将不断学习并努力提升综合业务能力，倾尽所能做好我司财务工作！

谢谢大家！预祝大家春节快乐！万事如意！

__年是公司迅速发展的一年，在公司管辖区域不断扩大的同时，公司自总经理至员工无一对安全生产工作松懈，为认真贯彻“安全第一，预防为主”的方针，进一步做好安全管理工作，增强公司全体员工安全意识，提高责任心，公司始终把安全生产工作放在第一位，狠抓落实，确保了__年度安全生产形势进一步稳定。现总结如下：

一、明确年度目标，落实安全责任

安全生产关系到全体业主的生命财产安全，关系到社会的安定团结和经济建设的稳定发展。公司重视加强安全生产管理工作，强化日常安全生产的监督、防控及应急处理措施，最大限度的消除各类安全隐患，杜绝发生安全生产事故。安全生产工作重在一个“防”字上，认真抓好安全宣传教育工作，认真组织全体员工学习安全生产知识，加强防范意识，确保了__年度公司在管项目的安全生产形势稳定。

二、机构健全，认识到位，安全管理落到实处

年初，公司成立了以副总经理___为组长(消防安全负责人)，项目经理、保安队长、工程部长为组员的安全生产领导小组，并制定了切实可行的安全生产管理制度，落实了月度检查、季度检查、年度检查的安全生产检查机制，建立和完善了安全生产工作档案。

为了保障安全生产工作顺利进行，提高预防火灾的能力，我司坚持每周五小检查，每月中检查，每季度组织一次全面系统的检查，同时每月召开保安部和工程部会议，进行消防安全知识培训，重点讲解火灾的危害性和防火、灭火的知识、技能与方法。

三、开展形式多样宣传教育活动

充分利用小区宣传栏以及信报箱等宣传平台，印制与有关治安防控，燃气、电梯事故应急措施等与业主和居民生命财产安全相关的便民手册或温馨提示，宣传安全生产知识。召集热心业主组织安全产生知识宣传小组，对小区内夜间纳凉、休憩的业主和住户进行安全生产知识宣讲，调动业主和住户共同维护小区安全和秩序的积极性。

四、做好消防安全管理工作

维护消防设施，保证设施完好并能及时启用;对疏散通道、安全出口及其他通道进行日常巡查，及时清理障碍物，保持通道畅通无阻;有针对性地制订消防、电梯等各类安全应急预案。根据物业管理项目的特点，有针对性地制定切实可行的突发事件应急处置方案，明确了安全生产事故报告程序及应急处置流程，保证能够及时应对突发事件。在日常工作中，努力提高每个员工对安全工作的重视程度，杜绝安全隐患，坚持定期检查，对发现的问题积极进行整改，努力将安全生产工作落到实处，有效的扼制了安全事故的发生。

五、加强“三防”建设

“人防”方面，加强员工队伍培训，落实岗位职责，对重点部位、重点楼层设置巡逻签到点，并严格落实执行巡逻签到，有效规范了保安人员的工作流程、工作重点，使“人防”手段发挥到最大效能。“物防”方面，主要和业委会保持密切沟通联系，加大对安保物质装备的投入，特别是消防器材，随时查漏补缺，更换过期器材，保证了消防设施设备的良好状态。安保人员物质装备方面向社区派出所申请添置了巡逻车，购买了夜强光灯、增加了对讲机等装备。

“技防”方面，成功申请由政府出部分资金，我司拿出部分资金，为所辖__大厦、__街多层住宅区安装了监控系统，并为部分未安装入户铁门的单元安装了铁门和门禁系统。目前安防监控系统建设已完成并交付使用，大大提升了项目安全保卫的技防水平。

六、加强检查，排除隐患

按照安全生产工作目标责任状的要求，结合公司工作实际和根据季节特点，组织安全生产小组成员，开展安全生产专项整治工作和安全生产隐患排查治理专项工作，对辖区范围内的配套公共设施设备及公共场所等可能存在安全隐患和安全弊端进行全面、细致的检查，将自查、整改工作落到实处，并形成书面的文件进行存档。

一年来，公司安全生产形势良好，成功抓获治安盗窃分子三次;未发生火灾火险隐患;无员工意外人身伤害事故。

安全工作只有起点没有终点，新的一年新的开始，该如何迎接新一轮的挑战?为此，我们在总结过去的基础上，特制定计划如下：

1、进一步完善安全生产目标治理，进一步健全安全基础治理工作，继续推行安全生产目标治理责任制，层层分解落实、责任到人。

2、完善和强化安全检查和监督措施，加强安全生产检查和监督，防止检查走过场，搞形式，变事后检查为事前检查，要常规检查和突击检查相结合，重点部位检查和一般检查相结合，确保将事故消灭在萌芽状态。安全治理人员要做到职能到位，责任到位，工作到位。

3、加大安全生产宣传教育和培训力度。深入持久地开展各种形式的安全生产宣传教育工作，要以对安全生产的方针政策宣传和教育为重点，努力提高员工的消防安全意识、技能素质。

4、做好弱电井、电梯、配电等重点设备设施的的维修保养工作，消除设备安全隐患，确保设备安全运行。加强对重点工程的安全检查力度，确保不出现人身设施安全事故。

5、进一步强化物业公司各项目车辆停放的治理，加强对乱堆放、堵塞消防通道等情况的清理，消除火灾隐患，提高物业安全环境程度。

20xx年，学院在党委的正确领导和全体教职员工的共同努力下，各项工作稳定、协调发展。学院的办学规模进一步扩大，学院的收入和支出也创历史的新高;为解决图书馆及风雨操场的建设资金，在市政府的协调下，通过政府有关部门协助，学院在农信社新增贷款6500万元，用于上述项目的建设和支付首期工程的欠款以及到期银行贷款本金偿还;目前，学院的借款余额已经达到了亿元。在这种情况下，学院本着“保工资、保运作、保稳定”的原则，除了严格按年初预算执行以外，年度内我们在资金运作极其困难的情况下筹出部分资金解决了新建的三栋学生宿舍室内设备和二期工程水泵房、电房、电缆等配套项目的支出。

下面我向代表们具体报告学院20xx年度的财务运作情况：

(一)学院基本情况

截止到20xx年12月31日，学院在校大中专学生人数为12900多人，事业编制人员数为360人，自筹供给人员数为240人，临时工人数42，离退休人员数138人。20xx年末学院资产账面总额为22823万元，其中：固定资产11882万元，负债总额为13160万元(不包含1亿元的国家开发银行借款和检察院827万元的借款)，净资产总额为9663万元;当年实现总收入为13865万元，加上往年事业基金结余924万元，本年度可支配收入为14789万元;总支出为17008万元，总支出中有2897万元是银行贷款支出。本年度收入总额比上年 度增收2400多万元，支出总额比上年度增加6009万元。

(二)20xx年财务收支情况分析

1、收入方面

全年实现总收入13865万元，收入预算完成率为，较20xx年同期增长21%，增加收入2400多万元。其中：

(1)事业收入8117万元，占总收入的，较13年增加了1541万元，增长。事业收入增加的主要原因是在校学生规模增大，学杂费增加。

(2)财政补助收入4057万元，包括了新校区建设贷款贴息及征地款1411万元，正常经费914万元，离退休经费225万元，专项购置费300万元，国家助学奖学金907万元，省专项拨款300万元。财政补助收入占总收入的，较13年减少了76万元，减少了。财政补助收入减少的原因，主要是由于财政贴息由13年的1699万元减少到911万元，另外，国家助学奖学金比上一年的223万元增加了684万元的拨款，省专项补助资金比上一年的400万元减少了100万元。

(3)其他收入为1691万元，占总收入的，较13年增加961万元。增加的主要原因是我院新校区规划外的一块230多亩土地由政府收回，按原来征地补偿标准拨给我院补偿款1416万元，并指定用于归还已到期的银行贷款本金和首期工程欠款的支出。

2、支出方面

全年总支出为17007万元(含新校区建设贷款贴息及征地款1411万元)，支出预算完成率为，较20xx年同期增长，增加支出6009万元。其中:

(1)人员经费支出5379万元(含退休人员)，包括基本工资支出613万元，补助工资支出634万元，其他工资支出2901万元，社会保障费支出1231万元。人员经费支出占总支出的，较13年同期增加802万元，增长。人员的基本工资、补助工资、其他工资和社会保障费等项目的支出均有小幅度增长。

(2)公用经费支出4320万元，包括福利费支出257万元，公务费支出565万元，教学业务费支出825万元，设备购置费支出958万元，修膳费支出304万元，其他费用支出313万元，业务招待费支出84万元，助学、奖学金支出1014万元。公用经费支出占总支出的，比去年增加1086万元，增长。其中增长较大的有：教学业务费为825万元，比上一年的584万元增加了241万元，增长。业务费增长的主要因素是学院重视对教学、科研、专业建设、评估、学生招生就业等方面运作的投入相对加大，②学生奖、助学金1014万元比上一年的192万元增加了822万元的支出，增长，增加的主要原因是省财政对大、中专学生的奖、助学金拨款。公用经费中的其他项目基本上按年初预算标准执行，也基本保持上一年的支出水平且略有增加。

(3)自筹基建支出为5897万元万元，包括了归还检察院借款550万元，支付新会农信社借款及利息329万元，归还建设银行第一期本息201万元，归还学生宿舍投资商伍财茂投资及回报280万元，归还国资 委借款100万元，支付新校区首期工程欠款2518万元，支付二期工程包括水电房、电缆等配套工程507万元，办理原三校区土地转让契税212万元，图书馆工程进度款1200万元。自筹基建支出中有2897万元是在新增贷款6500万元中支付，其余3000万元是学院自筹和土地收入中支付。自筹基建支出占总支出的。

(4)专项支出为1411万元，包括专项征地费支出500万元，财政贴息支出911万元。专项支出占总支出的。

(5)本年度学院实行部门零基预算，从执行的结果来看，多数部门的费用支出都能控制在年初的预算额度内，说明多数部门都能本着为学院当家的原则厉行节约、科学理财。其中继续教育部超额完成了学院下达的创收指标，创收总额比上13年多出130万元，增长了，在此，我仅代表学院财务处，向支持学院财务处工作的各部门表示衷心的感谢。

(三)收支不平衡的原因

从前面的数据我们可以看到，14年度学院支出超出了收入，主要原因是：

1、自筹基建支出占总支出的比例较大。

14年自筹基建支出为5897万元，占总支出的。其中2897万元的资金来源是银行贷款，余下的3000万元由学院自筹，直接影响了学院的费用运作，增大了学院资金运作的压力。

2、人员经费大幅增加。

教职工待遇稳步提高，人员经费由13年的4577万元增加到14年的5379万元，增长了。

3、教学经费增加。

14年学院加大了教学投入，教学业务费由13年的584万元增加到852万元，增长了;同时教学仪器设备、办公设备和图书的购置费也增多了，由13年的883万元增加到14年的958万元，增长了。

20xx年学院财务收支预算还是以部门预算为主，以财政年度为预算年度;学院党委和行政领导对15年度的财务收支预算十分重视，也提出了具体要求，预算项目和专项经费资金项目也要细化到具体事项。20xx年学院财务收支预算分为四部分：第一部分是学院专项经费预算，在保证人员福利、日常公务经费等支出的基础上，把支出重点放在教学科研、教学设备的投入上;第二部分是教学系部经费预算，按照系部实际需求来确定;第三部分是教辅、行政部门正常办公经费预算;第四部分是学院统筹经费预算。

(一)、收入预算情况：

学院收入(含附属中职)主要包括三部分：财政补助收入、事业收入及其他收入。预计15年度学院总收入合计为13223万元。包括：

⑴ 财政补助收入4317万元，其中包括正常经费912万元;离退休经费230万元;专项购置费300万元;专项征地费500万元;新校区建设贷款财政贴息1275万元;国家助学奖学金800万元;省专项经费拨款300万元。

⑵ 事业收入8905万元

其中包括大专生学杂费6477万元;中专生学杂费1565万元;继续教育收入650万元;其他(包括银行存款利息收入、铺位出租收入、科研经费等收入)213万元。

⑶ 其他捐赠收入：香港建滔化工集团已明确表示，由于受国际金融危机的影响，每年捐赠我院100万元奖助学金，今年暂停捐助。所以今年的捐赠收入可能没有发生。

(二)、收入预算情况分析

(1)财政补助收入4317万元，占总收入的，比14年实际执行数多出260万元，增加的主要原因是14年底学院新增加银行贷款6500万元，由财政贴息。

(2)事业收入8906万元(含中专、继续教育收入)，占总收入的。目前，我院在校大专生人数是8781人，成人插班生180人，15年毕业生人数是2300多人，今年的招生计划是3200多人， 15年在校学生人数(含成人插班生)将达到9960多人。中专按4000人规模计算。

(三)、支出预算情况：

学院经费支出(含附属中职)主要包括：人员经费支出、公用经费支出、自筹基建经费支出及专项经费支出四部分。预计15年度支出合计为16522万元。

⑴ 人员经费支出5915万元(含离退休人员)

其中包括基本工资支出655万元;补助工资支出697万元;其他工资支出3094万元;社会保障费支出1289万元。新增人员工资180万元。

⑵ 公用经费支出4175万元

其中包括福利费273万元;公务费585万元;教学业务费907万元;设备购置费800万元;修缮费240万元;其他费用344万元;业务招待费80万元;助学金、奖学金946万元。

⑶ 自筹基建经费支出4657万元

其中包括归还xxx借款100万元;二期学生宿舍投资及回报180万元;农信社3500万元贷款利息259万元，图书馆工程款1800万元;风雨操场工程款500万元，归还国家开发银行贷款本金1000万元，归还中行(市检察院)借款818万元。

⑷专项经费支出1775万元

其中包括财政补助专项征地费支出500万元;新校区建设贷款财政贴息1275万元。

(四)、支出预算情况分析

(1)人员经费支出5915万元，占总支出的，该项支出占总收入的;人员经费比上一年度净增536万元，增幅。

(2)公用经费支出4175万元，占总支出的，该项支出占总收入的;但公用经费比14年度减少了145万元的支出。公用支出中用于教学业务费经费和学生奖助学金的比例最大，各占公用经费支出的和。用于设备购置费的支出占公用经费支出的，主要用于教学设备和新图书馆设备的购置;余下的公用经费主要是用于维持四个校区办公公务、后勤保障等正常运作支出。

(3)自筹基建经费支出4657万元，占总支出的，占总收入的，其中图书馆和风雨操场工程2300万元，资金来源是礼乐农信社贷款(14年已用1200万元)，归还国家开发银行贷款本金1000万元， 资金来源是潮连农信社贷款(14年底新增贷款3000万元)。其余1357万元，由学院收入中自筹经费支出。

(4)专项经费支出1775万元，占总支出的，该项支出占总收入的。该项支出的经费来源是由财政拨款。

关于20xx年度学院部门财务收支预算的详细情况，经学院有关部门核准以后将以文件的形式发到院属各部门。

(五)、执行20xx年度财务预算的保证措施：

为了能顺利完成20xx年度财务收支预算计划，积极增收节支，特提出以下几点措施：

1、 各单位要从大局出发，做好过紧日子的准备，充分利用自身优势，想方设法向外创收，同时压缩不合理的办公开支，保证重大活动和部门基本运行费用的支出。

2、 继续有效益的扩大招生规模，增加学生人数，加大继续教育创收渠道，增加学杂费收入。

3、各系部加大学生欠费的摧缴力度，把好新生入学缴费的第一道关卡。

4、利用预算查询系统加强预算执行情况的跟踪监控，发挥经费使用预警机制的作用，对预算执行情况及时进行分析，及时调整预算方案，确保20xx年度预算目标的实现。

一、财务审计工作

（一）财务：建立健全各项财务制度，严格执行国家财经法律、法规，正确设置会计科目，核算方法正确，输入原始凭证准确、及时，债权、债务往来款项能及时清理结算，正确执行公路养护各项成本的开支标准。原始凭证合规、合法、审核签批手续齐全，机制记账凭证齐全，与原始凭证相符。摘要清楚、无涂改、按期装订成册。及时打印了2008年会计帐簿并及时装订。今年对2007年的33本会计凭证，4本帐簿、财务决算报表按规定要求进行了整理归档。加强了财务业务知识的学习。今年我段两名财务人员参加了县财政局举办的财务人员继续教育培训班。并顺利通过了会计证的年审工作。

（二）审计：积极配合上级审计部门完成了2008年预算内养路费执行情况表、专项清理小金库工作。

（三）固定资产：建立健全了《固定资产管理制度》《财产清查制度》，为了使固定资产能够更好地创造经济效益，做到了固定资产统一负责、分项管理，机构健全、制度完善、台帐核算清楚、责任落实到人头。年初固定资产原值2078.5万元,1-8月固定资产原值2093.69万元，增加固定资产15.14万元。

（四）公路房地产:建立健全了各类档案卡片，制定了房屋维修计划，做到了房地产统一负责、分项管理，机构健全、制度完善、台帐核算清楚。

二、计划统计

1、加强计划管理，严格执行上级费用计划，检查给多少钱办多少事的原则，对无计划又必须实施的项目，先确定资金来源，经集体研究上报同意后实施。无计划外项目和擅自超计划外项目发生。

2、加强公路养护定额管理和核算工作，认真执行上级下达的公路养护生产计划，使计量支付工资更加合理真实。

可以说，在__上半年的工作中，我们全公司的工作人员都高效的完成了自己要做好的工作。我们的公司财务审计部门的工作当然也是在发展中，高效的完成了公司安排给我们的公司，相信我们一定能够做好，这些都是我们得来的不断的发展的成果，相信我们一定能够做好！ __年是集团公司推进行业改革、拓展市场、持续发展的关键年，也是财务审计部创新思路，规范管理的一年。财务审计部坚持“以市场为导向，以效益为中心”的行业发展思路，紧紧围绕集团公司整体工作部署和财务审计工作重点，团结奋进，真抓实干，完成了部门职责和公司领导交办的任务，取得一定的成绩。为了总结经验教训，更好的完成__年的各项工作任务，我部就财务、审计方面的个人工作总结报告如下：

（一）财务方面的工作

1、增强财务服务意识

__上半年，我们一如既往地按“科学、严格、规范、透明、效益”的原则，加强财务管理，优化资源配置，提高资金使用效益，把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作。

为了适应新形势下的发展，财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度。由于公司的性质发生改变，要求公司的财务规章制度要进行重新修订和完善。根据市局（公司）的财务制度，结合集团公司的实际情况，组织汇编了集团的财务制度。

为了更好的发挥财务职能，我们加强了对会计基础工作的规范力度，提高会计信息质量，保证会计信息的真实、准确、完整；强化财务的预测、分析及筹资功能，加强对重大投资资金的管理，为领导决策提供有效的、及时的数据与技术支持。

2、做好会计工作计划，预算管理得到稳步推进

一是细化预算内容。根据各分、子公司__年及__年明细账详细分析了收入、成本与期间费用的执行情况，按科目进行了分类统计，为各分、子公司的__年全面预算奠定基础；二是提高预算透明度。预算方案根据各分、子公司反馈回来的意见适当调整后，经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分、子公司，使各单位对本公司的预算有一个全面的了解，增强了预算的透明度；三是增加预算的刚性。我们注重了预算执行中存在的问题和有关情况，不定期的向预算委员会反馈情况，对于超预算等问题严格审批程序，对申请调整的事项，需经过专门的论证分析后，按规定的程序批准后执行。一年以来，预算的总体执行情况良好，各分、子公司的预算观念也较以前有大大的提高和增强，为做好__年全面预算工作积累了经验。

3、充分利用税收政策

充分利用国家对企业的各项税收优惠政策，我部积极办理了__物流公司、__运输公司的税收减、免、缓工作，并由此取得了市国家税务局准予__物流公司、__运输公司减免__年度企业所得税合计__万元、营业税__8万元的税收优惠政策的批复以及__年度__物流公司、__运输公司所得税减免的批复，为集团公司取得了实质性经济收益。

4、切实加强财务管理

根据集团公司规范财务管理、优化财务审核程序、提升财务服务质量和发挥职能部门更好地参与企业管理的要求，财务审计部将财务集权管理调整为财务人员试行委派制，并采用按“统一管理，分级负责”的原则进行管理。财务审计部主要具体负责集团公司各类资产的财务监督、财务分析及财务报告和各分、子公司的财务管理和财务内部会计凭证的稽核等业务，充分发挥财务审计部的职能作用。

5、强力整顿财经秩序

根据市局（公司）财经秩序专项整顿工作的安排和财务收支自查工作方案，集团公司围绕市局“规范行业经营行为，促进烟草行业的健康发展，为国家创造和积累更多的财富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隐患、促进规范、推动发展”为指导思想，严格按照市局（公司）的自查要求，认真开展财务自查工作。财务审计部从严从细，自

上而下对“帐外帐”、“小金库”和虚列（乱列）成本费用、收入分配失真和会计核算失真等问题进行了自查，并实施强化经济责任审计与加强财经秩序整顿相结合，按照“边整边改”的原则，将查出来的问题根据时间、性质等分门别类，从中查找经营和管理上的漏洞，并有针对性地指定整改措施，限期整改到位。通过此次的自查，切实加强了国有资产的监管力度。

6、加强资金管理的作用

为了规范集团经济运行秩序，加强各分、子公司的资金管理，降低和杜绝资金的使用风险，提高资金使用效率，促进集团健康发展。集团公司从__年__月份起将集团公司资金管理中心纳入市局（公司）结算中心统一管理。我们为了保证集团资金管理中心能顺利、及时进入市局（公司）结算中心，按照市局（公司）结算中心要求，对各分、子公司的年度和月度资金收支预算、管理费用预算、经营费用及财务费用进行了认真严格的审核和汇编。与此同时，为确保各项工作有条不紊的开展，强调各分、子公司要加大催收货款力度，保证集团公司正常的经济运行。

__年我司股本结构将发生较大的变化，公司财务管理制度也将随时作出相应的调整，在成本管理、资金预算、费用管理等也将遇见许多新的要求和新的矛盾，财务审计部将在公司领导的正确领导下，做好__下半年个人工作计划，充分发挥全部员工的主观能动性，不断转变工作作风，调整工作思路，根据实际，开创工作，为公司财务管理服好务。

自从进入公司以来，在公司的培养和带领下，我逐渐走向了一个更好的自己，我也看到了一个更加明媚的未来，这一切都让我感到欣喜，也让我看到了更多的希望，从而充满了力量，让我变得更有激情。但是我知道在工作中有激情是不够的，这往往还要依靠于我们自己的努力和行动。但是在行动之前，我们就必须要先提升自己的认知。也就是对工作的一种认知。随着时间的积累，我逐渐认识到，工作是我们生活中的绝大部分，也是证明我们自己的最主要的途径。我们往往只有在工作上取得一些成就，我们的生活才会更有成就感，这也让我明白了，工作不仅为我带来好的物质生活，更会充斥着我的精神生活，所以这一年的工作，我非常的认真，重视每一点，也将这份工作完成的更好。

我们在工作，就必须去注重我们个人的工作效率，每个人都是一个独立的个体，我们往往会因为一些外界因素的影响，会间接的影响到我们的工作效率。这一年，我将工作和生活完美的区分开来，所以平时的工作上我也非常仔细认真，从未出现一点点的错误，这是我工作效率的提升，同时也是自己成长的代表。我知道这是我个人的工作，我需要独自全权负责。而工作效率对于我的工作来说是无比重要的，我必须重视好这一点，提升工作效率的同时，也是在提升我们个人的综合能力。

接下来的一年我想一定会更加的艰苦，虽然也不确定会发生怎样的改变，但是我愿意多吃一些苦，就算是为了磨砺自己，也算是为了提升自己。我会保持好一个更好的状态，在工作上继续努力，创造更多的财富、更多的惊喜，为自己也为我的家人，为公司的朋友们，也为公司的发展，奉献自己的价值！

尊敬的各位领导和同事：

大家好!

转眼间20__年即将过去，我一年的工作也将告一段落了。回顾已经过去的20__年，对我来说是颇有收获的一年。我自从加入__公司这个大家庭，我充分感受到这里的融洽和温暖，被同事们努力工作的敬业精神所鼓舞，能成为其中的一员我深感荣幸。回顾这一年来的工作，在公司领导的关心和指导下，及同事们的大力帮助下，我看到了自己的成绩也发现了不足，现对一年的工作总结如下：

在公司领导的带领下，在与办公室其他同事的共同努力下一起顺利地完成了20__年的工作。我在本岗位上，能按照领导的安排和要求准时、安全地完成各项出车任务，努力做好自己的本职工作。作为一名驾驶员除保证了办公用车外，积极参加各项义务劳动。认真学习业务知识，为降低成本，在日常的行车、保养方面为节能降耗做了积极的工作。

在这一年里能够自觉遵守各项交通法规和单位的规章制度，能够在工作中任劳任怨，在领导和工作需要时不论早晚或节假日随叫随到，不计报酬从无怨言。平时能做到严格遵守出车制度，按时出车，认真保养车辆，使车辆性能保持最佳状态，努力钻研技术、熟练掌握日常保养和驾驶车辆的性能，积极参加安全学习。听从交通警察指挥，不酒后驾车，文明驾驶、礼让三先，确保了全年安全行车无事故。

虽然经过一些努力，我的业务水平较以往提高了不少，但还需要进一步提高。在以后的工作中，我将加强自主管理的意识，勇于开拓创新，加强理论和业务学习，不断提高业务技术水平。新的一年我将一如既往的热爱本职工作，努力使自己的工作达到一个更高的层次，以后的路还有很长，特别是我作为司机，一定要时刻注意到，安全驾驶的重要性。

在任何时候，安全驾驶才是最重要的!20__年的工作，我还是会像和20__年一样，努力地工作下去，为公司的发展做出自己的贡献。一定会做好，谢谢大家!

根据20xx年年初现状，项目部秉承公司宗旨，组织召开项目部管理人员和劳务分包单位及班组动员协调会议，针对工期紧、工序多、季节性天气变化影响大的情况，制定了详细的质量控制措施，决不能因工期影响质量。质量管理工作主要体现在以下几个方面：

1、建立验收会签制度。在每个工序完成后，班组要自检，自检合格报工长检查验收，然后报由技术、监理和工程部共同验收，验收合格签署会签表，验收不合格要求进行复验，复验合格各方会签后再进行下道工序施工。上道工序施工完毕进行下道工序施工前班组之间必须进行书面工序交接。这样，严格过程控制，确保了每道工序达到合格要求。

2、建立每周六质量安全大检查制度。每周六下午，召集工程部、监理、项目技术、质检、安全各个部门及各施工班组班组长参加，对整个工程正在进行的各个工序施工情况进行全方位的检查，检查后开会总结，对易出现质量通病制定防治措施，对存在的隐患及时纠正，避免了不合格品的产生，也提高了施工质量。3、建立样板领路制度。对每道工序及每个施工队伍根据项目部要求做样板间，特别是装饰工程，工序多，要求比较精细，样板是非常重要的。样板间完成后，组织工程部、监理及项目部共同验收，把质量验收情况作为考核施工队技术力量的重要指标和质量控制的依据之一。

4、材料见证取样制度。每批材料进场后，项目部实验员及时组织监理共同取样，以确保材料合格。

5、树立管理人员及施工队的质量意识，加强管理人员的责任心。通过定期开会来宣传教育，提高管理人员的质量观念。

6、各部门加强配合和协调，以工作质量确保工程质量。依照矩阵式管理体系，根据该业务分属哪个主管部门，各相关部门根据业务需要配合完成。

由于上半年建筑行业事故频发，给我们敲响了警钟，也因此引起项目部至公司各级领导的足够重视，加大了安全防护方面的物资和人力的投入，从多方面加强管理，规范现场施工人员的操作行为，取得了阶段性的成绩。

1、加大物资和人力方面投入，确保施工安全。对交叉作业的情况，为了避免高层坠物伤人，沿楼层高度设置两道安全防护平网，每道平网先挂一道大眼尼龙兜网，在铺一层密目安全网。制作了规范的施工电梯门、室内电梯井防护门，不但确保了施工安全，也满足了文明施工要求及再利用。同时，还购置了大量的标语牌和警示牌，在主要通道口和机械设备旁悬挂。另外，在主要出入口搭设安全通道，搭设规范、标志醒目、标语人性化，既确保了施工人员出入安全，也达到了现场文明施工要求。

2、加大检查力度，建立巡检和每周检查制度。每天对各楼号和各种设备进行检查维护，记录检查结果，对检查结果分析，重点检查出现问题频率高的部位和设备。每周六进行质量安全大检查。项目部要求每个劳务队设置专门的安全员，配合质量安全部进行安全检查，每周六下午组织劳务队、项目部、监理和工程部共同进行大检查，并对检查结果进行总结，对防护不到位的队伍进行处罚，对防护及时到位工作做得比较扎实的队伍进行奖励。

3、定期召开安全生产会，进行三级安全教育。由于施工人员的流动性比较大，为保证进场施工人员都能接受安全教育，项目部每月两次召开全体施工人员安全生产会，让安全防护深入人心，人人都重视安全。

4、组织观看学习安全事故案例录像，用生动的事例来教育施工人员，同时下发河南五建编制的《工地安全人员必读》一书，组织学习安全生产法，用法律法规来指导安全管理工作。

5、建立三级安全教育卡，每个施工队伍人员进场，都要在质量安全部安全管理人员处登记，接受安全技术交底。

6、制订安全管理奖罚条例，让施工队伍及项目部管理人员与安全事故和违章作业奖罚挂钩，根据奖罚额度，在项目部管理人员和施工队伍之间按制定的比例分摊，提高管理人员和施工队的安全管理意识和责任心。

7、安排专人对工地现场路面洒水及垃圾清理，安排专人对现场材料进行归类堆放，进场材料按项目部安排合理堆放，使整个工地现场整洁规范。河南新建苑和河南五建项目部均获得了郑州市安全文明标准化工地称号，我们将再接再厉，加大管理力度，争取达到省级安全文明工地目标。

通过以上各项措施的实施，使施工现场的管理更加规范系统，更加细化，形成一个严密的安全管理网络，让安全管理成为一项人人参与人人管理的工作，确保了整个工程的施工安全，同时，改善了施工环境，达到文明施工要求。一年来，项目部圆满完成了节点施工任务，未发生一起安全事故，取得了显著成效，这与各部门各楼号管理人员的努力配合分不开。

工程进度是工程建设的有效资源，是提高效益的有效途径，也是企业的生命。特别对房地产业来说，因为我们所面对的是客户，承诺就是信誉，有信誉才能有发展。工程进度是工程建设非常重要的一个方面。在工程进度方面，我们也做了大量的工作，确保工程快速有序完成。 下半年项目部及时人员调整，明确分工又加强协调与配合。

全球范围内经济危机，严重冲击着房地产业的发展，经济紧缩，考验着公司对于业主的承诺能否兑现，给我们造成了很大压力。

为了能够本工程能够按计划、快速有效完成施工任务，项目部采取了多项措施：

第一，根据甲方工程部要求，项目部编制了总进度计划、月进度计划和周报计划，每周四召开监理例会，总结上周完成情况及下周计划安排，查找未完成原因，查漏补缺，完善管理上的不足，使管理步入有序轨道。

第二，不同工种交叉作业，不同工序合理搭接。为保证工程有序开展，加快施工进度，在条件允许情况下，合理安排工序。例如，主体施工中，及时插入砌体、粉刷、室内地坪作业、卫生间防水、仿石砖、花岗岩等精装修工程和安装工程等工序。上步工序提供施工条件可以及时插入下道工序。有效合理的流水施工，加快了施工进度。

第三，确保劳务队施工人数。上半年由于春节、 “三夏”夏收等原因，施工人员未能及时到位，人员流动也比较大，一定程度影响了施工进度。为保证足够的施工人数，项目部召开劳务队会议，对各劳务队定人数、定岗位，确保施工不间断。9月份以后，由于劳动力较为缺乏，督促各劳务队增加施工班组，加快进度。

第四，制定工期节点奖，完成节点工期予以奖励，未完成给予处罚。在主体施工阶段，工程部和项目部均制定了工期节点奖，对完成节点的项目部和劳务队给予奖励，未完成的楼号的管理人员和劳务队给予了处罚。不仅提高了管理人员和劳务队的积极性，也提高了施工人员的责任心，加快了施工进度。

第五，以技术保障工期。本工程设计变更多，图纸多有不符，高层群体工程施工难度比较大，通过加强技术确认，积极研究工序或工种特点，制定有效合理的技术措施，保障了工程的顺利实施。

第六，加班加点抢工期。各级管理人员及施工人员积极研究工序特点，制定或，互相配合，利用夜间施工环境比较安静、其他工种夜间停工的有利时段，合理调配班组，亲守现场指导，提高了工作效率，也为其他班组提供了工作面，加快了施工进度。

从整个20xx年施工过程来看，上半年的工作部署和工序安排是合理有效的，工作能够有序快速开展，基本达到预期的目标。